kê khai hóa đơn GTGT xuất cho hàng mẫu

[hatbui]

Tình hình là cty mình có xuất hóa đơn hàng mẫu tặng khách hàng dùng thử. Theo TT thuế GTGT thì mình sẽ xuất HD không thuế, phần ghi thuế GTGT thì gạch bỏ. Các anh chị cho mình hỏi mình có phải kê khai các hóa đơn này vào tờ khai thuế GTGT hàng tháng không? Mình cảm ơn nhiều nhiều

 

[phuongthu]

Ðề: khê khai hóa đơn GTGT xuất cho hàng mẫu

Tình hình là cty mình có xuất hóa đơn hàng mẫu tặng khách hàng dùng thử. Theo TT thuế GTGT thì mình sẽ xuất HD không thuế, phần ghi thuế GTGT thì gạch bỏ. Các anh chị cho mình hỏi mình có phải kê khai các hóa đơn này vào tờ khai thuế GTGT hàng tháng không? Mình cảm ơn nhiều nhiều

theo tui phải căn cứ vào hóa đơn để kê vào chỗ hàng hóa không chịu thuế (ghi rõ là hàng tặng dùng thử không có thuế)

 

[tiger2774]

Ðề: khê khai hóa đơn GTGT xuất cho hàng mẫu

Tình hình là cty mình có xuất hóa đơn hàng mẫu tặng khách hàng dùng thử. Theo TT thuế GTGT thì mình sẽ xuất HD không thuế, phần ghi thuế GTGT thì gạch bỏ. Các anh chị cho mình hỏi mình có phải kê khai các hóa đơn này vào tờ khai thuế GTGT hàng tháng không? Mình cảm ơn nhiều nhiều

theo tui phải căn cứ vào hóa đơn để kê vào chỗ hàng hóa không chịu thuế (ghi rõ là hàng tặng dùng thử không có thuế)

Nếu xác định đây là quà tặng cho khách hàng thì theo dòng màu đỏ và kê khai bình thường trên bảng kê.

Đối với hàng hoá, dịch vụ dùng để cho, biếu, tặng, trao đổi, trả thay lương cho người lao động và tiêu dùng nội bộ thì phải lập hoá đơn GTGT (hoặc hoá đơn bán hàng), trên hoá đơn ghi đầy đủ các chỉ tiêu và tính thuế GTGT như hoá đơn xuất bán hàng hoá, dịch vụ cho khách hàng.

Nếu xác định đây là hàng mẫu thì theo dòng màu xanh dưới đây và kê khai như phuongthu

Đối với hàng hoá, dịch vụ dùng để khuyến mại, quảng cáo, hàng mẫu phục vụ cho sản xuất, kinh doanh hàng hoá, dịch vụ (sản phẩm, hàng hoá, dịch vụ dùng để khuyến mại, quảng cáo, hàng mẫu theo quy định của pháp luật thương mại về hoạt động xúc tiến thương mại) thì phải lập hoá đơn GTGT, trên hoá đơn ghi tên và số lượng hàng hoá, ghi rõ là hàng khuyến mại, quảng cáo, hàng mẫu không thu tiền; dòng thuế suất, thuế GTGT không ghi, gạch chéo.

 

[hatbui]

Ðề: kê khai hóa đơn GTGT xuất cho hàng mẫu

phuongthu có CV nào của thuế nói về vấn đề này không. Bên tui phải có chứng cứ mới nói chuyện được . Cảm ơn trước nha

 

[tiger2774]

Ðề: kê khai hóa đơn GTGT xuất cho hàng mẫu

phuongthu có CV nào của thuế nói về vấn đề này không. Bên tui phải có chứng cứ mới nói chuyện được . Cảm ơn trước nha

- Bạn muốn kiếm công văn nói về chuyện gì?

- Đã đọc kỹ bài số 3 xác định loại hàng của mình chưa?

 

[trantoan0509]

Ðề: kê khai hóa đơn GTGT xuất cho hàng mẫu

cho em hoi những hướng dãn tren cac anh(chi) trich từ văn bản hay thông tư nao thê,sent dường linh hoăc văn bản giúp em được h0k?

 

[hatbui]

Ðề: kê khai hóa đơn GTGT xuất cho hàng mẫu

Mình đã đọc rùi. Vấn đề là trên đó không ghi rõ là có kê khai thuế hay không (tui bị bắt giò chỗ đó )

 

[Linh_suchuoi]

Ðề: kê khai hóa đơn GTGT xuất cho hàng mẫu

Mình đã đọc rùi. Vấn đề là trên đó không ghi rõ là có kê khai thuế hay không (tui bị bắt giò chỗ đó )

Hóa đơn đầu ra xuất tháng nào kê khai tháng đó nha bạn, không phân biệt bạn xuất có VAT hay không.

 

[tiger2774]

Ðề: kê khai hóa đơn GTGT xuất cho hàng mẫu

cho em hoi những hướng dãn tren cac anh(chi) trich từ văn bản hay thông tư nao thê,sent dường linh hoăc văn bản giúp em được h0k?

Hầu hết đều đi từ các văn bản quy phạm pháp luật. Tuỳ theo thuế nào thì ta sử dụng văn bản cho thích hợp. Ví dụ như các bài dưới thì dùng thông tư 129/2008/TT-BTC.

Bạn có thể download các văn bản từ trong diễn đàn, ví dụ như:

http://danketoan.com/forum/showthread.php?t=100875 => tổng hợp văn bản QPPL từ 2009.

http://danketoan.com/forum/forumdisplay.php?f=25 => văn bản thuế các loại

Mình đã đọc rùi. Vấn đề là trên đó không ghi rõ là có kê khai thuế hay không (tui bị bắt giò chỗ đó )

Không ai chỉ ta cụ thể chuyện đó đâu. Mọi chuyện nên suy logic. Thế này nhé, bảng kê bán ra và báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn luôn luôn khớp với nhau về số sử dụng, vậy trong tháng bạn sử dụng 30 tờ (trong đó có 10 tờ không thuế) vậy báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn cũng phải báo cáo 30 tờ, đúng không nhỉ? Và như thế bảng kê bán ra cũng thể hiện 30 tờ đó.