kê khai hóa đơn đầu vào!

[nguyenhoi89]

chào cả nhà!
e có mấy hóa đơn gtgt đầu vào tháng 7 trên 20 triệu, mà tới tháng 9 em mới chuyển khoản thanh toán .
e phân vân ko biết T7 e kê khai luôn vào phần mềm mấy hóa đơn đó có sai ko ạ?
hay là khi nào chuyển khoản thanh toán cho người bán mới được kê khai.vì ở thời điển T7 mấy hóa đơn đó chưa là hóa đơn đủ điều kiện được khấu trừ vì >20tr mà.
hihi cả nhà giúp em na. dân kế toán new mà

 

[jinney]

Ðề: kê khai hóa đơn đầu vào!

Để đến tháng 9 thì kê khai bạn ạ. HĐ đầu vào đc kê trong 6 tháng mà. Bây h bạn kê khai thì ko đc khấu trừ VAT đâu. Chả tội gì mà ko để đến t9...

 

[thuonghanam]

Ðề: kê khai hóa đơn đầu vào!

Không phải là đủ điều kiện hay không bạn ạ.Khi phát sinh hoá đơn ngày nào thì hạch toán vào ngày đó, còn kê khai thuế thì tuỳ bạn có thé sau đó 6 tháng. Còn vẫn được khấu trừ bình thương nếu bạn chưa thanh toán.

 

[nguyenhoi89]

Ðề: kê khai hóa đơn đầu vào!

ui chít rùi
thế thì em làm thế nào giờ. hóa đơn đó em kê khai mất rùi.
vậy giờ sửa sao ? hay cứ để vậy có sao ko hả mọi người

 

[KHANHLINH10]

Ðề: kê khai hóa đơn đầu vào!

Bạn có thể kê khai vào tháng 7 nhưng phải chú ý đến thời hạn thanh toán ghi trong hợp đồng cụ thể như sau:
- Nếu thời điểm bạn chuyển khoản vẫn trong hạn thanh toán ghi trong hợp đồng thì bạn được khấu trừ thuế GTGT
- Nếu thời điểm bạn chuyển khoản đã qua hạn thanh toán thì khi kê khai thuế GTGT tháng 9 bạn phải khai giảm số thuế GTGT của hóa đơn đó.

 

[0912447888]

jinney hiểu sai vấn đề này rồi. Bạn kê khai theo ngày tháng phát sinh bình thường không phải để đến khi chuyển khoản mới kê khai được, Hai bên mua và bán hoàn toàn có thể là mua bán công nợ được mà. Nếu chưa chuyển khoản qua ngân hàng thì đang theo dõi trên công nợ thôi. Vẫn được khấu trừ bình thường.

 

[nguyenhoi89]

Ðề: kê khai hóa đơn đầu vào!

Bạn có thể kê khai vào tháng 7 nhưng phải chú ý đến thời hạn thanh toán ghi trong hợp đồng cụ thể như sau:
- Nếu thời điểm bạn chuyển khoản vẫn trong hạn thanh toán ghi trong hợp đồng thì bạn được khấu trừ thuế GTGT
- Nếu thời điểm bạn chuyển khoản đã qua hạn thanh toán thì khi kê khai thuế GTGT tháng 9 bạn phải khai giảm số thuế GTGT của hóa đơn đó.

bên em ko làm hợp đồng có sao ko chị?
và có cần thiết khi mua hàng phải có hợp đồng ko ạ?
trường hợp này thì bên mua hay là bên bán phải lập hợp đồng ạ?
e ko thấy bên bán họ bảo lập hợp đồng j hết cả

 

[lehuuson]

Ðề: kê khai hóa đơn đầu vào!

Bạn a. thì có hóa đơn là bạn kê khai bình thường thôi, con công nợ không liên quan j đên hóa đơn cả, vấn đề là khi trả công nợ bạn phải chuyển khoản là dc. vi trên 20tr ma.
hix, hop dong kinh te thi ko nhat thiet phai lam dau ban a. nhung ban phai co don dat hang, lam cho du thuc tuc hop le thoi ban a,
thuong thuong thi ben mua lam hop dong ban a.

 

[tung9630]

Ðề: kê khai hóa đơn đầu vào!

hóa đơn tháng 7 nhưng chưa có unc thì ko đc kê khai -> nếu hóa đơn có giá trị lớn thanh toán theo từng đợt thì phải có hợp đồng,và thanh toán đến đâu thì đựoc khấu trừ đến đó!-> hd tháng 7 chưa có unc thì bạn phải để tháng 9 kê.Bạn lỡ kê rồi thì phải phạt chậm nộp thôi!

 

[nguyenhoi89]

Ðề: kê khai hóa đơn đầu vào!

hóa đơn tháng 7 nhưng chưa có unc thì ko đc kê khai -> nếu hóa đơn có giá trị lớn thanh toán theo từng đợt thì phải có hợp đồng,và thanh toán đến đâu thì đựoc khấu trừ đến đó!-> hd tháng 7 chưa có unc thì bạn phải để tháng 9 kê.Bạn lỡ kê rồi thì phải phạt chậm nộp thôi!

sao mấy anh chị ở trên nói là ko sao mà !
e chẳng biết thế nào
có ai có trích dẫn về quy định hóa đơn đầu vào >20 tr phải chuyển khoản và thời gian kê khai??////??????

 

[0912447888]

Mình nhắc lại thế này nhé:
Theo qui định đúng là với HĐ mua hàng lớn hơn 20tr phải có chứng từ chuyển khoản tà ngân hàng của người mua sang TK NH của người bán. Trong trường hợp của bạn Nguyenhoi89 coi như mua hàng trả chậm, trả góp nên hoàn toàn có thể KK vào tháng 7 mà vẫn được khấu trừ thuế, vấn đề ở đây là trong hợp đồng phải nêu rõ hời hạn thanh toán và trên sổ sách kế toán vẫn phản ánh số công nợ trên và thời điểm mà Cty bạn nguyenhoi89 chuyển trả vẫn nằm trong thời hạn thanh toán theo hợp đồng. Các bạn nên tìm hiểu kỹ câu hỏi và các văn bản pháp luật hiện hành để có câu trả lời chính xác tránh gây hoang mang, mất hướng của chủ toppic.
Trích Công văn số 10220 - BTC - TCT ngày 20/7/2009:
...Căn cứ hướng dẫn trên, trường hợp hàng hoá, dịch vụ mua vào được thanh toán theo phương thức trả chậm, trả góp có giá trị hàng hoá dịch vụ mua trên 20 triệu đồng, cơ sở kinh doanh vẫn được khấu trừ thuế, đến thời hạn thanh toán nếu không có chứng từ thanh toán qua ngân hàng thì không được khấu trừ thuế GTGT đầu vào, cơ sở kinh doanh phải kê khai, điều chỉnh giảm số thuế GTGT đầu vào đã khấu trừ của giá trị hàng hoá không có chứng từ thanh toán qua ngân hàng. Sau khi cơ sở kinh doanh đã điều chỉnh giảm số thuế GTGT đầu vào đã khấu trừ tương ứng với giá trị hàng hoá không có chứng từ thanh toán qua ngân hàng thì cơ sở kinh doanh mới có được chứng từ chứng minh việc thanh toán qua ngân hàng thì cơ sở kinh doanh có quyền khai bổ sung nhưng phải trước khi cơ quan thuế công bố quyết định kiểm tra, thanh tra thuế tại trụ sở người nộp thuế...