Kê khai điều chỉnh thuế GTGT?

[Ngọc Anh Cao]

Cả nhà ơi, giúp em với, em có kê khai sai HĐ đầu vào T4 nhưng T8 em mới phát hiện ra sai sót, sau khi điều chỉnh em vẫn còn được khấu trừ thuế. Nhưng mà cho em hỏi em chỉ kê khai điều chỉnh tháng 4 và tháng 8 hay phải điều chỉnh lần lượt từ T4,5,6,7,8....? huhu

 

[ducvt]

Ðề: Kê khai điều chỉnh thuế GTGT?

Bạn phát hiện sai ở thời điểm nào thì làm tờ khai bổ sung điều chỉnh từ thời điểm đó. Hóa đơn tháng 4 nhưng đến tháng 8 mới phát hiện thì làm tờ khai bổ sung ở tháng 8. Những tháng trước đó ( tháng 4, 5, 6, 7) ko được điều chỉnh nữa.

 

[no1.hunter]

Ðề: Kê khai điều chỉnh thuế GTGT?

Bạn KHBS lại tháng 4 cho đúng
rồi điều chỉnh tăng (giảm) vào tờ khai tháng 8

 

[tieuquybeo54]

Ðề: Kê khai điều chỉnh thuế GTGT?

bạn khai bổ sung trong tháng 4 bạn nhé! Sai ở tháng nào thì làm tờ khai bổ sung ở tháng đấy.
Sai ở chỉ tiêu nào thì sửa ở chỉ tiêu ấy
Sau khi làm song tở khai bổ sung thì ta xem chỉ tiêu 40 và 43 trên tờ khai bổ sung
chỉ tiêu 40 là Thuế GTGT còn phải nộp trong kỳ
chỉ tiêu 43 là Thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau
43>0 thì điều chỉnh vào CT 38 của kỳ TT của tháng phát hiện sai
43<0 thì điều chỉnh vào CT 37 của kỳ TT của tháng phát hiện sai
40 > 0 thì mang tiền đi nộp cộng tiền phạt nộp chậm
40 < 0 thì được bù trừ vào các kỳ tính thuế tiếp theo
có ji cần giải đáp cứ pm nic chát mình " tieuquybeo54" mình sẽ giải thich cụ thể cho bạn nhé!