Hỏi về việc kê khai thuế cho những hoá đơn đặc thù có phí

[heoconict]

Công ty em có một số hoá đơn xăng dầu trong đó có một khoản phí và em kê khai vào tờ khai thuế như sau có đúng ko ạ?
VD: Hoá đơn GTGT với nội dung số tiền như sau:
- Tiền trước thuế: 500.000đ
- VAT 10%: 50.000đ
- Lệ phí: 100.000đ
Tổng tiền thanh toán: 650.000đ

Em kê khai vào tờ khai thuế bỏ khoản phí tức là chỉ kê tiền trước thuế và tiền VAT.
Nhưng kế toán bên em nói làm thế là sai và em kê thiếu khoản phí tức là em fải kê cả tiền phí cộng với cái khoản trước thuế. Kế toán nói nếu em kê khai bỏ khoản phí thì sổ sách của em với tờ khai thuế phí sẽ bị chênh lệch.

Pác [you] cho em ý kiến xem em và kế toán bên em ai làm đúng ạ?
Các pác trả lời sớm giúp em nhé, tình hình đang rất ban căng .

 

[con cóc]

Ðề: Hỏi về việc kê khai thuế cho những hoá đơn đặc thù có phí

Tờ khai thuế kê vậy là đúng òi bạn, còn khoản lệ phí xăng kia, trong sổ sách mình tách ra cột lệ phí xăng bên chi phí là ok.

 

[chewingum]

Ðề: Hỏi về việc kê khai thuế cho những hoá đơn đặc thù có phí

Em kê khai như vậy là đúng rồi đấy. Chỉ có bấy nhiêu mà căng thẳng hả em?

 

[jessy_MH]

Ðề: Hỏi về việc kê khai thuế cho những hoá đơn đặc thù có phí

Công ty em có một số hoá đơn xăng dầu trong đó có một khoản phí và em kê khai vào tờ khai thuế như sau có đúng ko ạ?
VD: Hoá đơn GTGT với nội dung số tiền như sau:
- Tiền trước thuế: 500.000đ
- VAT 10%: 50.000đ
- Lệ phí: 100.000đ
Tổng tiền thanh toán: 650.000đ

Em kê khai vào tờ khai thuế bỏ khoản phí tức là chỉ kê tiền trước thuế và tiền VAT.
Nhưng kế toán bên em nói làm thế là sai và em kê thiếu khoản phí tức là em fải kê cả tiền phí cộng với cái khoản trước thuế. Kế toán nói nếu em kê khai bỏ khoản phí thì sổ sách của em với tờ khai thuế phí sẽ bị chênh lệch.

Pác [you] cho em ý kiến xem em và kế toán bên em ai làm đúng ạ?
Các pác trả lời sớm giúp em nhé, tình hình đang rất ban căng .

Bạn có kê khai cái khoản phí đó hay không thì cũng không ảnh hưởng gì hết vì khoản phí đó đâu có thuế đâu àm lo chứ.
Mấy cái khoản phí đó đưa hết vào 641, 642 rồi mà lo gì nữa nhỉ ?!

 

[letmyha]

Ðề: Hỏi về việc kê khai thuế cho những hoá đơn đặc thù có phí

Công ty em có một số hoá đơn xăng dầu trong đó có một khoản phí và em kê khai vào tờ khai thuế như sau có đúng ko ạ?
VD: Hoá đơn GTGT với nội dung số tiền như sau:
- Tiền trước thuế: 500.000đ
- VAT 10%: 50.000đ
- Lệ phí: 100.000đ
Tổng tiền thanh toán: 650.000đ

Em kê khai vào tờ khai thuế bỏ khoản phí tức là chỉ kê tiền trước thuế và tiền VAT.
Nhưng kế toán bên em nói làm thế là sai và em kê thiếu khoản phí tức là em fải kê cả tiền phí cộng với cái khoản trước thuế. Kế toán nói nếu em kê khai bỏ khoản phí thì sổ sách của em với tờ khai thuế phí sẽ bị chênh lệch.

Pác [you] cho em ý kiến xem em và kế toán bên em ai làm đúng ạ?
Các pác trả lời sớm giúp em nhé, tình hình đang rất ban căng .

Khoản lệ phí xăng dầu này em cộng vào tiền hàng cũng được mà không kê cũng chẳng sao cả. Cái quan trọng là em nhớ cộng nó vào với tiền hàng trên và đưa hết vào chi phí là được. Nếu em không hạch toán khoản tiền trên là em bỏ mất một phần chi phí, đồng thời sổ công nợ hay sổ tiền mặt sẽ bị lệch đi khi em quên khoản LPXD này.

Giữa sổ sách và tờ khai thuế, hiện nay KT chỉ có khớp về thuế đầu ra và đầu vào nếu làm đúng thôi chứ không thể khớp về tổng số tiền hàng hóa dịch vụ mua vào được. Vì sao thì chắc là em đã biết!