Hỏi về thuế TNDN tạm tính ?

[dantam]

Chào mọi người, em lại có việc muốn thỉnh giáo các tiền bối đây Mọi người cho em hỏi 2 vấn đề về Thuế TNDN Tạm tính quý 2 như thế này ạ.
Trường hợp 1: Trong tháng 4, bên em có kê thiếu mất 1 tờ hóa đơn trị giá 1.590.000 ( Hóa đơn không có VAT vì bên em làm về phần mềm). Em giờ mấy phát hiện nên chưa có kê bổ sung ( mới lại cũng không biết kê khai bổ sung như thế nào vì không có thuế ). Thế bây giờ em làm báo cáo Thuế TNDN tạm tính quý 2 em cho cả cái tờ hóa đơn bị kê thiếu kia vào thì có đúng không ạ?
Và còn 1 trường hợp nữa. Quý 1 em lỗ, quý 2 em lãi, theo thông tư mới thì đc phép chuyển lỗ các quý trong năm. vậy nếu bây giờ em chuyển lỗ của quý 1 sang quý 2 thì quý hai lại tiếp tục lỗ như thế là đúng hay sai ??. Hay là chỉ chuyển 1 phần lỗ của quý 1 sang quý 2 thôi và luân chuyển trong các quý tiếp theo ??
Mong mọi người hướng dẫn ?

 

[jolieszhang]

Ðề: Hỏi về thuế TNDN tạm tính ?

Chào mọi người, em lại có việc muốn thỉnh giáo các tiền bối đây Mọi người cho em hỏi 2 vấn đề về Thuế TNDN Tạm tính quý 2 như thế này ạ.
Trường hợp 1: Trong tháng 4, bên em có kê thiếu mất 1 tờ hóa đơn trị giá 1.590.000 ( Hóa đơn không có VAT vì bên em làm về phần mềm). Em giờ mấy phát hiện nên chưa có kê bổ sung ( mới lại cũng không biết kê khai bổ sung như thế nào vì không có thuế ). Thế bây giờ em làm báo cáo Thuế TNDN tạm tính quý 2 em cho cả cái tờ hóa đơn bị kê thiếu kia vào thì có đúng không ạ?
Và còn 1 trường hợp nữa. Quý 1 em lỗ, quý 2 em lãi, theo thông tư mới thì đc phép chuyển lỗ các quý trong năm. vậy nếu bây giờ em chuyển lỗ của quý 1 sang quý 2 thì quý hai lại tiếp tục lỗ như thế là đúng hay sai ??. Hay là chỉ chuyển 1 phần lỗ của quý 1 sang quý 2 thôi và luân chuyển trong các quý tiếp theo ??
Mong mọi người hướng dẫn ?

1. Cho jo hỏi hóa đơn ấy là mua vào hay bán ra..bạn ghi jo ko hiểu cho lắm
2.Khi chuyển lỗ trong từng quí thì mình chuyển toàn bộ luôn ko cần chuyển từng phần chi co rắc rối
Thân

 

[ViệtHương885]

1. Bên bạn mất liên nào vậy, hay cả 3 liên.
2. Bạn cứ chuyển lỗ sang bình thường ko ai cấm bên bạn quý trước lỗ quý sau phải lãi đâu mà lo, có đơn vị còn bị lỗ cả năm ấy chứ.

 

[dantam]

Ðề: Hỏi về thuế TNDN tạm tính ?

1. Cho jo hỏi hóa đơn ấy là mua vào hay bán ra..bạn ghi jo ko hiểu cho lắm
2.Khi chuyển lỗ trong từng quí thì mình chuyển toàn bộ luôn ko cần chuyển từng phần chi co rắc rối
Thân

Hóa đơn là em quên kê khai, chứ không pải là mất, hóa đơn đó là hóa đơn đầu vào.

1. Bên bạn mất liên nào vậy, hay cả 3 liên.
2. Bạn cứ chuyển lỗ sang bình thường ko ai cấm bên bạn quý trước lỗ quý sau phải lãi đâu mà lo, có đơn vị còn bị lỗ cả năm ấy chứ.

Em chỉ thắc mắc là chuyển lỗ quý 1 sang quý 2 làm cho quý 2 bị lỗ như thế là có đúng hay không thôi, chứ còn em cũng đã làm là chuyển tất cả sang rồi. hj`hj`
Cám ơn các bác nhiều nhé

 

[jolieszhang]

Ðề: Hỏi về thuế TNDN tạm tính ?

Hóa đơn là em quên kê khai, chứ không pải là mất, hóa đơn đó là hóa đơn đầu vào.

Em chỉ thắc mắc là chuyển lỗ quý 1 sang quý 2 làm cho quý 2 bị lỗ như thế là có đúng hay không thôi, chứ còn em cũng đã làm là chuyển tất cả sang rồi. hj`hj`
Cám ơn các bác nhiều nhé

Nếu hóa đơn đầu vào, mà cty bạn thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ thì phần thuế đó ko có VAT thì đâu cần theo dõi làm gì cho mệt, chỉ cần theo dõi trên sổ sách thôi...
Thân

 

[ViệtHương885]

Bác jol nói đúng đó nếu là đầu vào thì quên kê khai chẳng sao cả, cứ cho vào chi phí bình thường và theo dõi trên sổ sách. Còn chuyển quý 1 sang quý 2 như bạn đã làm rồi đó cũng đúng đó.

 

[dantam]

Ðề: Re: Hỏi về thuế TNDN tạm tính ?

Bác jol nói đúng đó nếu là đầu vào thì quên kê khai chẳng sao cả, cứ cho vào chi phí bình thường và theo dõi trên sổ sách. Còn chuyển quý 1 sang quý 2 như bạn đã làm rồi đó cũng đúng đó.

Em quên mất, đầu ra ạ ^^

 

[beyeuphuong]

Ðề: Hỏi về thuế TNDN tạm tính ?

Và còn 1 trường hợp nữa. Quý 1 em lỗ, quý 2 em lãi, theo thông tư mới thì đc phép chuyển lỗ các quý trong năm. vậy nếu bây giờ em chuyển lỗ của quý 1 sang quý 2 thì quý hai lại tiếp tục lỗ như thế là đúng hay sai ??. Hay là chỉ chuyển 1 phần lỗ của quý 1 sang quý 2 thôi và luân chuyển trong các quý tiếp theo ??
Mong mọi người hướng dẫn ?

Bạn chuyển lỗ quý 1 sang quý 2 là đúng nhưng chỉ được phép chuyển số lỗ không lớn hơn số lãi của quý 2 bạn nhé

 

[whitetigon_]

Ðề: Hỏi về thuế TNDN tạm tính ?

Cho em bon chen hỏi chút nha bác dantam:
Nếu bên em quý 1 lỗ mà em không chuyển sang quý 2 thì có sao không các bác? Nếu chuyển lỗ thì trên tờ khai quý 2 em điền vào chỉ tiêu số "6. Lỗ được chuyển trong kỳ" ạ? Vậy nếu cả 2 quý đều lỗ có được cộng dồn vào chuyển sang quý tiếp theo không?

 

[Cu_chanh_tax]

Ðề: Hỏi về thuế TNDN tạm tính ?

Trường hợp này, em chỉ chuyển lỗ đúng bằng số lãi của quý 2; khi đấy là có quý 1 lỗ, quý 2 = 0; phần lỗ của quý 1 chưa chuyển hết vào quý 2 sẽ được chuyển vào quý 3; Còn hóa đơn đầu vào không có VAT thì bạn cũng không cần kê khai bổ sung mà bạn chỉ dùng để hạch toán vào chi phí của doanh nghiệp trong kỳ kế toán

 

[jolieszhang]

Ðề: Hỏi về thuế TNDN tạm tính ?

Cho em bon chen hỏi chút nha bác dantam:
Nếu bên em quý 1 lỗ mà em không chuyển sang quý 2 thì có sao không các bác? Nếu chuyển lỗ thì trên tờ khai quý 2 em điền vào chỉ tiêu số "6. Lỗ được chuyển trong kỳ" ạ? Vậy nếu cả 2 quý đều lỗ có được cộng dồn vào chuyển sang quý tiếp theo không?

Theo jo nghĩ chắc là ko cộng vào đâu, bạn cứ khai tiếp qua quý 3 nếu lời thì lấy quí 1 sau đó lấy quí 2..
Lúc trước jo đi học thầy jo nói thế đấy, nhưng đó chuyển lỗ năm, chắc quí cũng tương tự nhỉ...
Mong mọi ng góp ý thêm...

 

[dantam]

Ðề: Hỏi về thuế TNDN tạm tính ?

Trường hợp này, em chỉ chuyển lỗ đúng bằng số lãi của quý 2; khi đấy là có quý 1 lỗ, quý 2 = 0; phần lỗ của quý 1 chưa chuyển hết vào quý 2 sẽ được chuyển vào quý 3; Còn hóa đơn đầu vào không có VAT thì bạn cũng không cần kê khai bổ sung mà bạn chỉ dùng để hạch toán vào chi phí của doanh nghiệp trong kỳ kế toán

Mấy bác ơi, cho em xin lỗi là em nói nhầm, hoá đơn của em là đầu ra cơ, nhưng bên em kinh doanh mặt hàng ko chịu thuế, nên chưa biết làm kê khai bổ sung như thế nào, và muốn hỏi là em quên kê tờ đó mà chưa làm bổ sung thì em có phải cộng vào thu nhập tạm tính của quý 2 này ko ạ

 

[Cu_chanh_tax]

Ðề: Hỏi về thuế TNDN tạm tính ?

Có chứ; nếu là đầu ra thì đây là khoản doanh thu của công ty em; em phải công vào TNDN tạm tính;

---------- Post added at 05:15 ---------- Previous post was at 05:13 ----------

Nếu còn thắc mắc gì về thuế, kế toán liên hệ cho anh theo hòm thư pqthuan8x@gmail.com

 

[quynhlienkt]

Ðề: Re: Hỏi về thuế TNDN tạm tính ?

Nếu là HĐ đầu ra thì khi bạn kê khai thuế bạn phải làm thêm bảng phân bổ số thuế GTGT phụ lục 01-4/GTGT nghen.

 

[dantam]

Ðề: Hỏi về thuế TNDN tạm tính ?

Có chứ; nếu là đầu ra thì đây là khoản doanh thu của công ty em; em phải công vào TNDN tạm tính;

---------- Post added at 05:15 ---------- Previous post was at 05:13 ----------

Nếu còn thắc mắc gì về thuế, kế toán liên hệ cho anh theo hòm thư pqthuan8x@gmail.com

Anh cu_chảnh cho em xin YH được không ạ, thi thoảng em thỉnh giáo anh

 

[Cu_chanh_tax]

Ðề: Hỏi về thuế TNDN tạm tính ?

không phải là cu_chảnh mà là Cụ Chánh (Chánh tổng); yahoo là : thienlydochanh082@yahoo.com (Thiên lý độc hành không tán ai).