Hỏi về thuế nhà thầu?

[fy29]

Em xin lấy ví dụ sau
Công ty A là đại lý bán đúng giá và hưởng hoa hồng cho hãng tàu O_0
- Năm 2008 thì phí bốc xếp cho container 20'' là 70 USD (hàng đi châu Á)
- Sang năm 2009
+ Trước thuế 70 USD
+ Sau thuế: 70/ (1-10%*50%*50%) = 70/0.975 = 71,79 USD
+ VAT nhà thầu = 71,79 *2.5% = 1,79 USD
------------
Theo em hiểu thuế nhà thầu là nghĩa vụ phải nộp khi hãng tàu 0_0 phát sinh thu nhập tại lãnh thổ việt nam (không có cơ sỏ tại Việt Nam)
Nhưng trong trường hợp trên em thấy nó lại đánh vào người mua hàng thì phải --> cụ thể
+ 2008 --> người mua chỉ thanh toán 70 USD
+ 2009 ---> người mua phải thanh toán 71,79 USD

Nếu em hiểu sai vấn đề trên xin các cao thủ chỉ thêm
+ Đối với công ty A: sẽ hạch toán khoản thuế nhà thầu trên như thế nào?
Nợ 131: Phải thu khách hàng 71,79 USD
Có 331: thu hộ hãng tàu.......70,00 USD
Có 339: thuế nhà thầu............1,79 USD

Khi làm báo cáo thuế tháng thì khoản 1,79 USD này em làm theo form nào? có dùng trên HTKK 2.0 được không?

+ Đối với người mua hàng thì người ta có được khấu trừ khoản 1,79 USD này không? và sẽ hạch toán ntn?

+ Đối với nhà nước khoản thuế nhà thầu 1,79 USD --> có phải là một khoản thu không?

+ Đối với hãng tàu 0_0 họ có giấy tờ chứng nhận gì để khai báo đối với cơ quan thuế bên nước họ không?

Quả thực em như ếch ngồi đáy giếng, hiểu biết mù mờ quá
Xin các cao thủ chỉ giúp cho em

em xin vô cùng cám ơn

 

[Hamlet]

Ðề: Hỏi về thuế nhà thầu?

Em xin lấy ví dụ sau
Công ty A là đại lý bán đúng giá và hưởng hoa hồng cho hãng tàu O_0
- Năm 2008 thì phí bốc xếp cho container 20'' là 70 USD (hàng đi châu Á)
- Sang năm 2009
+ Trước thuế 70 USD
+ Sau thuế: 70/ (1-10%*50%*50%) = 70/0.975 = 71,79 USD
+ VAT nhà thầu = 71,79 *2.5% = 1,79 USD
------------
Theo em hiểu thuế nhà thầu là nghĩa vụ phải nộp khi hãng tàu 0_0 phát sinh thu nhập tại lãnh thổ việt nam (không có cơ sỏ tại Việt Nam)
Nhưng trong trường hợp trên em thấy nó lại đánh vào người mua hàng thì phải --> cụ thể
+ 2008 --> người mua chỉ thanh toán 70 USD
+ 2009 ---> người mua phải thanh toán 71,79 USD

Nếu em hiểu sai vấn đề trên xin các cao thủ chỉ thêm
+ Đối với công ty A: sẽ hạch toán khoản thuế nhà thầu trên như thế nào?
Nợ 131: Phải thu khách hàng 71,79 USD
Có 331: thu hộ hãng tàu.......70,00 USD
Có 339: thuế nhà thầu............1,79 USD

Khi làm báo cáo thuế tháng thì khoản 1,79 USD này em làm theo form nào? có dùng trên HTKK 2.0 được không?

+ Đối với người mua hàng thì người ta có được khấu trừ khoản 1,79 USD này không? và sẽ hạch toán ntn?

+ Đối với nhà nước khoản thuế nhà thầu 1,79 USD --> có phải là một khoản thu không?

+ Đối với hãng tàu 0_0 họ có giấy tờ chứng nhận gì để khai báo đối với cơ quan thuế bên nước họ không?

Quả thực em như ếch ngồi đáy giếng, hiểu biết mù mờ quá
Xin các cao thủ chỉ giúp cho em

em xin vô cùng cám ơn

Xin trả lời bạn từng phần:

- " Nhưng trong trường hợp trên em thấy nó lại đánh vào người mua hàng thì phải --> cụ thể
+ 2008 --> người mua chỉ thanh toán 70 USD
+ 2009 ---> người mua phải thanh toán 71,79 USD" Đúng đấy bạn ạ, trước đây các hãng tàu thu 70USD là bao gồm thuế, sau hãng tàu muốn tăng giá nhưng kg có lý do nên nói giá 70 USD chưa bao gồm thuế => tăng được 1,79

- Khi làm báo cáo thuế tháng thì khoản 1,79 USD này em làm theo form nào? có dùng trên HTKK 2.0 được không?

+ Đối với người mua hàng thì người ta có được khấu trừ khoản 1,79 USD này không? và sẽ hạch toán ntn?
Bạn sẽ được khấu trừ thuế VAT nhà thầu, bằng cách cộng chung khoản này vào ô số 23 trong phần mềm 2.0 nếu cần làm bảng kê đầu vào thì lập bằng excel

- Đối với hãng tàu : Đây là khoản thuế TNDN, nếu nước đó có hiệp định tránh đánh thuế 2 lần với VN thì họ sẽ được miễn giảm. Chứng từ là bảng kê và giấy nộp tiền theo quy định.

Nếu còn điểm nào chưa rõ liên hệ YH: tienhai_vuthu để trao đổi thêm

 

[Thien Thanh_]

Ðề: Hỏi về thuế nhà thầu?

- Sang năm 2009
+ Trước thuế 70 USD
+ Sau thuế: 70/ (1-10%*50%*50%) = 70/0.975 = 71,79 USD
+ VAT nhà thầu = 71,79 *2.5% = 1,79 USD

Mình ko hiểu ở công thức trên 10%, 50%, 50% là những tỷ lệ gì. Các bạn giải thích dùm mình với!