Hỏi về phần thuế trong phí chuyển khoản?

[saobien_14a]

Cả nhà ơi cho em hỏi chút là tiền VAT của phí chuyển khoản em hạch toán là N642/N133. Có 112. Nhưng mà trong mỗi tháng kê khai HĐ đầu ra đầu vào e không kê khai khoản thuế này thì lúc lên sổ sách nó không khớp với báo cáo thuế thì làm thế nào ạ?
Một vấn đề nữa muốn xin ý kiến của các bác là ví dụ em có 1 tờ HĐ tháng 4 nhưng đến tháng 5 em mới kê khai thì ngày hạch toán của em là ngày nào ạ, Vì em thắc mắc nếu hạch toán vào tháng 4 thì thuế khấu trừ không khớp với báo cáo thúê?

 

[Babycute8380]

Ðề: Hỏi về phần thuế trong phí chuyển khoản?

Cả nhà ơi cho em hỏi chút là tiền VAT của phí chuyển khoản em hạch toán là N642/N133. Có 112. Nhưng mà trong mỗi tháng kê khai HĐ đầu ra đầu vào e không kê khai khoản thuế này thì lúc lên sổ sách nó không khớp với báo cáo thuế thì làm thế nào ạ?

=> Chưa khai thì khai đi em, còn trong thời hạn thì ok

Một vấn đề nữa muốn xin ý kiến của các bác là ví dụ em có 1 tờ HĐ tháng 4 nhưng đến tháng 5 em mới kê khai thì ngày hạch toán của em là ngày nào ạ, Vì em thắc mắc nếu hạch toán vào tháng 4 thì thuế khấu trừ không khớp với báo cáo thúê?

[/QUOTE] = > chi ngày nào thì ghi nhận/hạch toán ngày đó, ngược lại với trường hợp trên của em thôi (hạch toán chưa kê khai, kê khai chưa hạch toán)

 

[Trần Bình]

Ðề: Hỏi về phần thuế trong phí chuyển khoản?

=> Chưa khai thì khai đi em, còn trong thời hạn thì ok

Một vấn đề nữa muốn xin ý kiến của các bác là ví dụ em có 1 tờ HĐ tháng 4 nhưng đến tháng 5 em mới kê khai thì ngày hạch toán của em là ngày nào ạ, Vì em thắc mắc nếu hạch toán vào tháng 4 thì thuế khấu trừ không khớp với báo cáo thúê?

= > chi ngày nào thì ghi nhận/hạch toán ngày đó, ngược lại với trường hợp trên của em thôi (hạch toán chưa kê khai, kê khai chưa hạch toán)[/QUOTE]
Tháng 04/2010 chưa hạch toán tiền thuế, sang tháng 05 hạch toán,tháng 04 cộng thuế vào giá trị,tháng 05 ghi giảm giá trị bằng tiền thuế hạch toán kê khai.

 

[lamquang111]

Ðề: Hỏi về phần thuế trong phí chuyển khoản?

Cả nhà ơi cho em hỏi chút là tiền VAT của phí chuyển khoản em hạch toán là N642/N133. Có 112. Nhưng mà trong mỗi tháng kê khai HĐ đầu ra đầu vào e không kê khai khoản thuế này thì lúc lên sổ sách nó không khớp với báo cáo thuế thì làm thế nào ạ?
Một vấn đề nữa muốn xin ý kiến của các bác là ví dụ em có 1 tờ HĐ tháng 4 nhưng đến tháng 5 em mới kê khai thì ngày hạch toán của em là ngày nào ạ, Vì em thắc mắc nếu hạch toán vào tháng 4 thì thuế khấu trừ không khớp với báo cáo thúê?

- BC thuế chưa khai thì giờ khia đi em, thời hạn là 6 tháng kể từ ngày hóa đơn.
- HĐ T4 HT vào T5 thì ngày HT là ngày của tháng 5

 

[saobien_14a]

Ðề: Hỏi về phần thuế trong phí chuyển khoản?

Vấn đề là khoản thuế đó rất nhỏ chỉ vài nghìn đồng nên em không muốn kê? vậy thì phải hạch toán thế nào, xin hỏi ý kiến của LamQuang111?

 

[THANH_HA]

Ðề: Hỏi về phần thuế trong phí chuyển khoản?

Nếu em không kê khai thì em hạch toán làm gì? với lại mấy cái tiền phí đó rất ít đưa vào chi phí luôn đi. Thứ 2, là em kê hóa đơn Tháng 4 vào tháng 5 thì được ( trường hợp là đầu vào) thì em ghi ngày kê khai trên hóa đơn tháng 4 nhé, còn hạch toán thì em phải ghi ngày hóa đơn là của Tháng 4, và ngày ghi sổ là tháng 5.

 

[lamquang111]

Ðề: Hỏi về phần thuế trong phí chuyển khoản?

Vấn đề là khoản thuế đó rất nhỏ chỉ vài nghìn đồng nên em không muốn kê? vậy thì phải hạch toán thế nào, xin hỏi ý kiến của LamQuang111?

Dù nhỏ nếu bạn mún cho sổ sách và tờ khai thuế= nhau thì phải kê đầy đủ, nếu ko sẻ bị lệch bạn àh.

 

[saobien_14a]

Ðề: Hỏi về phần thuế trong phí chuyển khoản?

Không hạch tóan thì làm sao mà khớp sổ ngân hàng được ạ, vì ngân hàng họ trừ tiền của mình rùi mà

 

[THANH_HA]

Ðề: Hỏi về phần thuế trong phí chuyển khoản?

Em không hạch toán phần thuế đó vào, hạch toán trực tiếp vào 642 luôn,không cần bút toán : N642,133/C112 đâu, vì phần thuế em đầu báo cáo thuế, dĩ nhiên là bị lệch rồi.

 

[lamquang111]

Ðề: Hỏi về phần thuế trong phí chuyển khoản?

Không hạch tóan thì làm sao mà khớp sổ ngân hàng được ạ, vì ngân hàng họ trừ tiền của mình rùi mà

Do vậy mình mới nói bạn phải hạch toán và vào tờ khai thuế đầy đủ để cho số thuế trên sổ và tờ khai = nhau, số dư TK 112 trên sổ kế toán và sổ phụ ngân hàng = nhau.

 

[thoaxinh]

Ðề: Hỏi về phần thuế trong phí chuyển khoản?

Cả nhà ơi cho em hỏi chút là tiền VAT của phí chuyển khoản em hạch toán là N642/N133. Có 112. Nhưng mà trong mỗi tháng kê khai HĐ đầu ra đầu vào e không kê khai khoản thuế này thì lúc lên sổ sách nó không khớp với báo cáo thuế thì làm thế nào ạ?
Một vấn đề nữa muốn xin ý kiến của các bác là ví dụ em có 1 tờ HĐ tháng 4 nhưng đến tháng 5 em mới kê khai thì ngày hạch toán của em là ngày nào ạ, Vì em thắc mắc nếu hạch toán vào tháng 4 thì thuế khấu trừ không khớp với báo cáo thúê?

Thuế chuyển khoản ngân hàng bạn fai kê khai vào tờ khai thì mới được khấu trừ chứ. Nếu vẫn trong thời hạn 6 tháng thì bạn kê vào nhé, còn nếu đã quá hạn rùi thì khảon thuế này sẽ ko được khấu trừ nữa mà tính lun vào chi phí.
Còn ngày hạch toán tất nhiên là ngày phát sinh nghiệp vụ, nó sẽ có chênh lệch thuế trong tháng trên tờ khai và sổ sách nhưng đến quyết toán cuối năm thì phải giống nhau là ok.

 

[vythao]

Ðề: Hỏi về phần thuế trong phí chuyển khoản?

Cả nhà ơi cho em hỏi chút là tiền VAT của phí chuyển khoản em hạch toán là N642/N133. Có 112. Nhưng mà trong mỗi tháng kê khai HĐ đầu ra đầu vào e không kê khai khoản thuế này thì lúc lên sổ sách nó không khớp với báo cáo thuế thì làm thế nào ạ?
Một vấn đề nữa muốn xin ý kiến của các bác là ví dụ em có 1 tờ HĐ tháng 4 nhưng đến tháng 5 em mới kê khai thì ngày hạch toán của em là ngày nào ạ, Vì em thắc mắc nếu hạch toán vào tháng 4 thì thuế khấu trừ không khớp với báo cáo thúê?

- Thứ nhất: VAT phí chuyển khảo nếu bạn đã không đưa vào bảng kê HĐ hàng tháng thì trong phần hạch toán bạn củng không nên tách phần thuế VAT riêng mà nên nhập chung vào : N642/C112.1
- Thứ hai: HĐ tháng 4 khi đc sd kê khai của tháng 5 thì bạn hạch toán vào ngày đầu tháng 5 là ok thôi bạn nhé!

 

[dieuphong]

Ðề: Hỏi về phần thuế trong phí chuyển khoản?

Nếu bạn đưa hết vào chi phí thì không kê VAT đầu vào nữa, như thế mới không lệch, còn bạn tách VAT ra thì phải kê khai chứ.
Thân!

 

[tiasang_td]

Ðề: Hỏi về phần thuế trong phí chuyển khoản?

Trời!seo rắc rối,có vậy mà hok hiểu.
ví dụhí chuyen khoản:10,000,Thuế của phí chuyển khoản:1,000.Nếu bạn ko kê khai thuế này vào tờ khai GTGT hàng tháng,thì trong sổ sách phải hoạch toán:N642/C112:11,000
.Vậy là ok,Khớp sao ko khớp chỗ nào nè?

 

[vananhuni]

Ðề: Hỏi về phần thuế trong phí chuyển khoản?

Một là tách thuế để khấu trừ còn nếu không đưa hết vào chi phí tính thuế TNDN, theo mình phần thuế của Ngân hàng thường ít nên khi hạch toán mình đưa hết vào CP. Hàng tháng làm BC xong bạn kết chuyển thuế GTGT đầu ra, đầu vào thì làm sao mà lệch được.

 

[tuyetanh111]

Ðề: Hỏi về phần thuế trong phí chuyển khoản?

bạn hạch toán tiền thuế đó trực tiế vào chi phí 642 luôn nha, còn hoá đơn tháng 04 nhưng tháng 05 mới hạch toán thì ngày của tháng 05 nha

 

[diemtrinh]

Ðề: Hỏi về phần thuế trong phí chuyển khoản?

Chính xác phải là phát sinh tháng nào, kê khai tháng đó, như vậy sẽ không bị lệch, nhưng nếu như năm 2009, kế toán trước đã làm như bạn saobien_14a thì sao?khi đó sổ TK 133 sẽ bị lệch so với báo cáo thuế, rồi không biết khi nào đó mà nó lệch luôn phần thuế 133 chuyển sang đầu năm 2010. Các bạn tư vấn dùm mình với

 

[bihanh211]

Ðề: Hỏi về phần thuế trong phí chuyển khoản?

Trời, thế mà mình toàn hạch toán là ngày tháng 04 luôn vì đấy mới là ngày thực tế PS mà, ví dụ tháng 04 mình kê sót một hoá đơn ngày 12/04 thì sang đến tháng 05 mình kê lên dòng đầu tiên và vẫn ghi là ngày 12/04 đúng theo ngày PS nghiệp vụ sau đó mình kê tiếp các chứng từ PS trong tháng 05. Không biết mình nghĩ thế có đứng không?

 

[camvan11]

Ðề: Hỏi về phần thuế trong phí chuyển khoản?

Mình đồng ý với cách của thanh_ha
và mình cũng làm giống bihanh211
Vì thuế gtgt của chuyển khoản nhỏ quá mình có thể đưa vào chi phí luôn

 

[bibo16787]

Ðề: Hỏi về phần thuế trong phí chuyển khoản?

Theo mình được biết thì dịch vụ chuyển khoản thuộc vào dịch vụ tín dụng ( mặt hàng không chịu thuế gtgt) mà
7. Dịch vụ tín dụng, quỹ đầu tư;