HỎI VỀ GIÁ TRÊN PHIẾU XUẤT KHO

[Oanh21]

Dear Cả nhà, mình có trường hợp này mà không biết hạch toán ntn?
- Phiếu xuất kho của bên ký gửi hàng, giá trên phiếu xuất đã bao gồm thuế ( vidu: giá đã gồm VAT: 90.000Đ)
Mình dùng phiếu này nhập kho ( giá nhập 90.000đ), hạch toán: 156/331
- Đến khi mình bán được hàng này thì bên kia xuất hóa đơn cho mình thì giá trên hóa đơn( 81.818 + 8.182 (10% vat ) = 90.000đ), hạch toán: 156,133/331
==> mình thấy chênh lệch giá nhập
Để xử lý mình đã làm lại phiếu xuất với giá 81.818 + thêm phần thuế 8.182 tách ra để đúng với phiếu xuất ban đầu của đại lý, nhưng như vậy thì không đúng với mẫu phiếu xuất kho.

Cả nhà có ý kiến gì, hướng dẫn mình với nhé. Bên mình là bên nhận ký gửi hàng bán

 

[tư công viên]

theo mình thì ko cần ghi nhận 156 đâu bạn, vì bản chất có phải của mình đâu, chỉ ghi nhận DT hoa hồng bán hàng mà bên bạn là đại lý được hưởng và các chi phí liên quan, và ko đụng chạm gì về 156, vì hàng này mình ko mua cũng ko bán mà mình chỉ là đại lý hường hoa hồng do bán hộ. tks. hy vọng giúp ít được cho bạn

 

[Oanh21]

theo mình thì ko cần ghi nhận 156 đâu bạn, vì bản chất có phải của mình đâu, chỉ ghi nhận DT hoa hồng bán hàng mà bên bạn là đại lý được hưởng và các chi phí liên quan, và ko đụng chạm gì về 156, vì hàng này mình ko mua cũng ko bán mà mình chỉ là đại lý hường hoa hồng do bán hộ. tks. hy vọng giúp ít được cho bạn

Dạ không phải ah, bên mình nhận ký gửi, bán và xuất hóa đơn ghi nhận doanh thu mặt hàng đó. Hóa đơn bên cung cấp xuất cho từng lần thanh toán, nên mình bị khó xử chỗ này, trước thì dùng tài khoản ngoài để treo nhưng giờ không được a. Ai có cách nào không ah

 

[tư công viên]

Dạ không phải ah, bên mình nhận ký gửi, bán và xuất hóa đơn ghi nhận doanh thu mặt hàng đó. Hóa đơn bên cung cấp xuất cho từng lần thanh toán, nên mình bị khó xử chỗ này, trước thì dùng tài khoản ngoài để treo nhưng giờ không được a. Ai có cách nào không ah

như mình đã nói ở trên bên bạn theo mình ko nhầm thì là đại lý nhận hàng bán ký gửi, nên hàng hóa đâu phải của mình đâu sao bạn ghi nhận 156 được, do đó bạn chỉ treo lên 331 số tiền là 90. ko có ghi nhận 156 và 1331. mà bút toán của bạn chỉ là 111/112 với 331 (số tiền là số tổng thanh toán). hay nói cách khác khi bạn bán hàng ký gửi bạn đâu ghi nhận 511, nên làm gì phải có 156 để ghi nhận giá vốn

 

[Oanh21]

như mình đã nói ở trên bên bạn theo mình ko nhầm thì là đại lý nhận hàng bán ký gửi, nên hàng hóa đâu phải của mình đâu sao bạn ghi nhận 156 được, do đó bạn chỉ treo lên 331 số tiền là 90. ko có ghi nhận 156 và 1331. mà bút toán của bạn chỉ là 111/112 với 331 (số tiền là số tổng thanh toán). hay nói cách khác khi bạn bán hàng ký gửi bạn đâu ghi nhận 511, nên làm gì phải có 156 để ghi nhận giá vốn

Bạn ơi, đúng là đại lý ký gửi. Nhưng hàng mình lấy về bán cho khách của mình, và mình cũng phải xuất hóa đơn cho khách thì vẫn ghi nhận doanh thu.
NCC họ xuất hóa đơn để mình có đầu vào mà xuất bán hàng mà.
vì mình mới làm hạch toán ký gửi nên còn chưa rõ như vậy có đúng không?

 

[tư công viên]

Bạn ơi, đúng là đại lý ký gửi. Nhưng hàng mình lấy về bán cho khách của mình, và mình cũng phải xuất hóa đơn cho khách thì vẫn ghi nhận doanh thu.
NCC họ xuất hóa đơn để mình có đầu vào mà xuất bán hàng mà.
vì mình mới làm hạch toán ký gửi nên còn chưa rõ như vậy có đúng không?

chúc bạn làm việc vui vẻ, mình ko ý kiến thêm việc này nữa.