Em mới vào làm và gặp tình huống này anh chị vui lòng giúp em với ạ!
CTy thanh tra năm 2012, có 1 công trình đã hoàn thành nhưng chưa xuất HĐơn nên bị phạt và truy thu thuế GTGT, TNDN. CTy đã đóng hết năm đó và hoạch toán Nợ 811/3331,3334. nhưng hồi đó chị Ktoán cũ không xuất hóa đơn luôn mà để đến năm 2014 mới xuất, vậy bây giờ xuất HĐ thì hoạch toán doanh thu năm 2014 rồi Đchỉnh giảm (ĐK Nợ 131/511,3331) vấn đề em cần hỏi là năm nay làm BCTC phần thuế GTGT hồi đó đã nộp rồi nếu bây giờ HToán 2014 thì thuế GTGT lại phát sinh (Có 3331) thêm 1 lần nữa, vậy em phải làm sao? nếu không HT thì không thể cân được mà HT thì điều chỉnh giảm thuế GTGT bằng cách nào? anh chị nào có kinh nghiệm chỉ giúp em với em mới làm nên còn yếu lắm ạ, cảm cảm ơn rất nhiều!
CTy thanh tra năm 2012, có 1 công trình đã hoàn thành nhưng chưa xuất HĐơn nên bị phạt và truy thu thuế GTGT, TNDN. CTy đã đóng hết năm đó và hoạch toán Nợ 811/3331,3334. nhưng hồi đó chị Ktoán cũ không xuất hóa đơn luôn mà để đến năm 2014 mới xuất, vậy bây giờ xuất HĐ thì hoạch toán doanh thu năm 2014 rồi Đchỉnh giảm (ĐK Nợ 131/511,3331) vấn đề em cần hỏi là năm nay làm BCTC phần thuế GTGT hồi đó đã nộp rồi nếu bây giờ HToán 2014 thì thuế GTGT lại phát sinh (Có 3331) thêm 1 lần nữa, vậy em phải làm sao? nếu không HT thì không thể cân được mà HT thì điều chỉnh giảm thuế GTGT bằng cách nào? anh chị nào có kinh nghiệm chỉ giúp em với em mới làm nên còn yếu lắm ạ, cảm cảm ơn rất nhiều!
