hóa đơn lẻ, HĐ bán hàng có lập bảng kê ko ?

[phale Quynh]

Chào các bạn! Mình muốn hỏi là: hóa đơn lẻ, HĐ bán hàng có lập bảng kê ko ? Và có kê các Hóa đơn này vào Tờ khai Thuế GTGT ở Chỉ tiêu [14]:HH mua vào trong nước ko . Trong phần kê khai thuế TNDN thì co kê các Hóa đơn này vào :chi phí thực tế phát sinh trong kỳ ko?

 

[tuvanketoan]

Ðề: hóa đơn -thuế

Chào các bạn! Mình muốn hỏi là: hóa đơn lẻ, HĐ bán hàng có lập bảng kê ko ? Và có kê các Hóa đơn này vào Tờ khai Thuế GTGT ở Chỉ tiêu [14]:HH mua vào trong nước ko . Trong phần kê khai thuế TNDN thì co kê các Hóa đơn này vào :chi phí thực tế phát sinh trong kỳ ko?

Hóa đơn bán hàng thông thường do cơ quan thuế phát hành thì ko kê khai và nộp cho cơ quan thuế nhưng vẫn nên lập bảng kê giữ tại DN cho dễ theo dõi. chỉ có hai loại hóa đơn VAT & hóa đơn bán hàng thông thường của BTC phát hành là được đưa vào CP ... một số trường hợp đặc biệt có thể lập bảng kê 01/TNDN để đưa vào CP bình thường.
Bạn đang nói về loại hóa đơn nào, có do cơ quan thuế phát hành ko ? nếu ko phải thì ko được đưa vào CP tính thuế !!

 

[cattien]

Ðề: hóa đơn -thuế

Chào các bạn! Mình muốn hỏi là: hóa đơn lẻ, HĐ bán hàng có lập bảng kê ko ? Và có kê các Hóa đơn này vào Tờ khai Thuế GTGT ở Chỉ tiêu [14]:HH mua vào trong nước ko . Trong phần kê khai thuế TNDN thì co kê các Hóa đơn này vào :chi phí thực tế phát sinh trong kỳ ko?

Hóa đơn bán lẻ, hóa đơn BH thông thường theo thông tư 60 thì không phải kê khai thuế GTGT nữa nên ko đưa vào chỉ tiêu nào trên tờ khai thuế GTGT cả. bạn lưu ý hóa đơn bán lẻ giá trị từ 100.000 trở xuống thì được đưa vào chi phí hợp lý nhé.
Trong phần khai thuế TNDN thì bạn phải đưa khoản này vào chi phí hợp lý

 

[tiger2774]

Ðề: hóa đơn -thuế

Hóa đơn bán lẻ, hóa đơn BH thông thường theo thông tư 60 thì không phải kê khai thuế GTGT nữa nên ko đưa vào chỉ tiêu nào trên tờ khai thuế GTGT cả. bạn lưu ý hóa đơn bán lẻ giá trị từ 100.000 trở xuống thì được đưa vào chi phí hợp lý nhé.
Trong phần khai thuế TNDN thì bạn phải đưa khoản này vào chi phí hợp lý

Chỗ đậm đậm đó quy định chổ nào vậy Cattien?

 

[tuvanketoan]

Ðề: hóa đơn -thuế

Chỗ đậm đậm đó quy định chổ nào vậy Cattien?

Cái này chắc pác Cattien nhặt được từ thời chiến quốc - quên cái chuyện hóa đơn bán lẻ dưới 100K được đưa vào CP đi nhé !!!
+ Trong trường hợp doanh thu cao - lợi nhuận cao - đóng thuế cũng cao và tỷ lệ các CP này quá nhỏ thì có thể khi quyết toán họ ko quan tâm lém đến những cái này !!

 

[Arsenal]

Ðề: hóa đơn -thuế

Hóa đơn bán lẻ, hóa đơn BH thông thường theo thông tư 60 thì không phải kê khai thuế GTGT nữa nên ko đưa vào chỉ tiêu nào trên tờ khai thuế GTGT cả. bạn lưu ý hóa đơn bán lẻ giá trị từ 100.000 trở xuống thì được đưa vào chi phí hợp lý nhé.Trong phần khai thuế TNDN thì bạn phải đưa khoản này vào chi phí hợp lý

Phần lưu ý của bạn làm Arsenal cũng lưu ý theo.Cho xin cái văn bản nói rõ cái chỗ in đậm nhé!Cần gấp đang làm BCTC mà có nhiều hóa đơn lẻ dưới 100K quá.

Tks the first!

 

[haiduongacc]

Ðề: hóa đơn lẻ, HĐ bán hàng có lập bảng kê ko ?

Đúng rồi, hóa đơn bán lẻ được tính vào CF hợp lý khi:1) giá trị thanh toán trên hóa đơn từ 99.000 VND trở xuống, 2) trên tờ hóa đơn phải có đầy đủ chữ ký của người mua, người bán, địa chỉ người bán ....
Còn ở thông tư, văn bản nào thì ... lâu rồi mình ko nhớ, nhưng mình đã quyết toán thuế hai lần rồi mà ko bị bóc một tí chi phí nào từ HĐ bán lẻ cả.

 

[tiger2774]

Ðề: hóa đơn lẻ, HĐ bán hàng có lập bảng kê ko ?

Đúng rồi, hóa đơn bán lẻ được tính vào CF hợp lý khi:1) giá trị thanh toán trên hóa đơn từ 99.000 VND trở xuống, 2) trên tờ hóa đơn phải có đầy đủ chữ ký của người mua, người bán, địa chỉ người bán ....
Còn ở thông tư, văn bản nào thì ... lâu rồi mình ko nhớ, nhưng mình đã quyết toán thuế hai lần rồi mà ko bị bóc một tí chi phí nào từ HĐ bán lẻ cả.

Điều kiện này đơn giản nhỉ!!!Chắc mình phải kiếm trong năm tầm khoảng 1 tỷ tiền chi phí dưới dạng này quá

Arsenal này, bên pác được khoản này bao nhiêu thế?

 

[muontennguoi]

Ðề: hóa đơn lẻ, HĐ bán hàng có lập bảng kê ko ?

Điều kiện này đơn giản nhỉ!!!Chắc mình phải kiếm trong năm tầm khoảng 1 tỷ tiền chi phí dưới dạng này quá

Arsenal này, bên pác được khoản này bao nhiêu thế?

Tôi thì kiếm tầm 1 năm 3-4 trăm triệu thôi bác ạ. Tất nhiên phải thuyết minh phù hợp tính chất công việc.

Lý do là: dịch vụ thuê ngoài của cá nhân giá trị <50.000 không phải trừ thuế TNCN phần thu nhập không thường xuyên 10%.

 

[phale Quynh]

Ðề: hóa đơn -thuế

Chỗ đậm đậm đó quy định chổ nào vậy Cattien?

Tại vì Cty của em chỉ mớii thành lập thôi, Tờ khai Thuế GTGT thì [10]: Ko PS hoạt động mua bán , nhưng mà TK thuế TNDN mình lại đưa khoản Chi phí này vào cho nên em hơi lúng túng

 

[tiger2774]

Ðề: hóa đơn lẻ, HĐ bán hàng có lập bảng kê ko ?

Tôi thì kiếm tầm 1 năm 3-4 trăm triệu thôi bác ạ. Tất nhiên phải thuyết minh phù hợp tính chất công việc.

Lý do là: dịch vụ thuê ngoài của cá nhân giá trị <50.000 không phải trừ thuế TNCN phần thu nhập không thường xuyên 10%.

Hehe, chết bác rùi, giá trị phải <500.000 chứ. Chứ <50.000 thì chắc bác chất 1 kho hóa đơn lẻ mới đủ ba, bốn trăm triệu rùi

 

[tiger2774]

Ðề: hóa đơn -thuế

Tại vì Cty của em chỉ mớii thành lập thôi, Tờ khai Thuế GTGT thì [10]: Ko PS hoạt động mua bán , nhưng mà TK thuế TNDN mình lại đưa khoản Chi phí này vào cho nên em hơi lúng túng

Tóm lại thế này nhé:

1. Nguyên tắc xác định các khoản chi phí không tính vào chi phí hợp lý:

1.1. Các khoản chi không có đầy đủ hoá đơn, chứng từ theo quy định hoặc hoá đơn, chứng từ không hợp pháp.

1.2. Các khoản chi không liên quan đến việc tạo ra doanh thu, thu nhập chịu thuế trong kỳ tính thuế.

1.3. Các khoản chi do nguồn kinh phí khác đài thọ.

Phale cứ xem những dòng chữ đỏ mà theo đó làm cho đúng Luật thuế nhé

 

[phale Quynh]

Ðề: hóa đơn -thuế

Hóa đơn bán lẻ, hóa đơn BH thông thường theo thông tư 60 thì không phải kê khai thuế GTGT nữa nên ko đưa vào chỉ tiêu nào trên tờ khai thuế GTGT cả. bạn lưu ý hóa đơn bán lẻ giá trị từ 100.000 trở xuống thì được đưa vào chi phí hợp lý nhé.
Trong phần khai thuế TNDN thì bạn phải đưa khoản này vào chi phí hợp lý

Tại vì Cty của em chỉ mớii thành lập thôi, Tờ khai Thuế GTGT thì [10]: Ko PS hoạt động mua bán , nhưng mà TK thuế TNDN mình lại đưa khoản Chi phí này vào cho nên em hơi lúng túng
-----------------------------------------------------------------------------------------

Đúng rồi, hóa đơn bán lẻ được tính vào CF hợp lý khi:1) giá trị thanh toán trên hóa đơn từ 99.000 VND trở xuống, 2) trên tờ hóa đơn phải có đầy đủ chữ ký của người mua, người bán, địa chỉ người bán ....
Còn ở thông tư, văn bản nào thì ... lâu rồi mình ko nhớ, nhưng mình đã quyết toán thuế hai lần rồi mà ko bị bóc một tí chi phí nào từ HĐ bán lẻ cả.

Tại vì Cty của em chỉ mớii thành lập thôi, Tờ khai Thuế GTGT thì [10]: Ko PS hoạt động mua bán , nhưng mà TK thuế TNDN mình lại đưa khoản Chi phí này vào cho nên em hơi lúng túng

 

[cattien]

Ðề: hóa đơn lẻ, HĐ bán hàng có lập bảng kê ko ?

Tớ chỉ nhớ là khi học thì giảng viên nói như vậy và mình cũng đọc trong cái sách hay văn bản nào đó nói về điều này. còn bây giờ nói mình chỉ ra VB thì ko biết ở cái nào cả
và mình cũng chắc rắng rất nhiều người cũng làm giống như mình vậy. Còn nếu có cái VB nào bỏ cái quy định đưa cp hợp lý 100.000 trở xuống rồi thì làm ơn cho xin cái quy định đó để mình tham khảo

 

[phale Quynh]

Ðề: hóa đơn lẻ, HĐ bán hàng có lập bảng kê ko ?

Tại vì Cty của em chỉ mớii thành lập thôi, Tờ khai Thuế GTGT thì [10]: Ko PS hoạt động mua bán , nhưng mà TK thuế TNDN mình lại đưa khoản Chi phí này vào cho nên em hơi lúng túng

 

[Nam Tước]

Ðề: hóa đơn -thuế

Tại vì Cty của em chỉ mớii thành lập thôi, Tờ khai Thuế GTGT thì [10]: Ko PS hoạt động mua bán , nhưng mà TK thuế TNDN mình lại đưa khoản Chi phí này vào cho nên em hơi lúng túng

Tờ khai 01/GTGT mục 10 không phát sinh là không phát sinh thuế GTGT kìa.
Còn trong kỳ Cty bạn vần phải trả lương, thưởng mà. Thế thì đưa vào chi phí sao mà ko được.
Nếu HĐ đó là HĐ GTGT do BTC phát hành và Cty bạn đi mua hàng về mà có thì bạn phải khai thuế đầu vào nời được.

 

[tiger2774]

Ðề: hóa đơn lẻ, HĐ bán hàng có lập bảng kê ko ?

Tớ chỉ nhớ là khi học thì giảng viên nói như vậy và mình cũng đọc trong cái sách hay văn bản nào đó nói về điều này. còn bây giờ nói mình chỉ ra VB thì ko biết ở cái nào cả
và mình cũng chắc rắng rất nhiều người cũng làm giống như mình vậy. Còn nếu có cái VB nào bỏ cái quy định đưa cp hợp lý 100.000 trở xuống rồi thì làm ơn cho xin cái quy định đó để mình tham khảo

Trước giờ không có quy định này nhé Cattien. Chỉ có không bắt buộc xuất hóa đơn có giá trị dưới 100.000 thôi, nhưng khi khách hàng yêu cầu thì vẫn bắt buộc xuất. Có thể cậu đã nghe nhầm giảng viên giảng rồi đó.

 

[muontennguoi]

Ðề: hóa đơn lẻ, HĐ bán hàng có lập bảng kê ko ?

Hehe, chết bác rùi, giá trị phải <500.000 chứ. Chứ <50.000 thì chắc bác chất 1 kho hóa đơn lẻ mới đủ ba, bốn trăm triệu rùi

Oh! Tui gõ thiếu 1 số 0. Thank you.
Nhưng mà nói thêm: không có hóa đơn lẻ.
Bởi vì cái này là thuê dịch vụ (xích lô,khuân vác, đò ghe ..) của cá nhân không bắt buộc đăng ký kinh doanh -> họ không có hóa đơn (HĐ chẳn hay HĐ lẻ gì cũng không có) -> DN lập 01/TNDN (mẫu nằm trong TT134)
Trung bình mỗi ngày tôi lập 10-15 tờ, mỗi tờ 70-80K đến 200-300K.
Mà cái này hoàn toàn là thực tế, chưa ăn gian Nhà nuớc đồng nào.

 

[dolanhuong]

Ðề: hóa đơn -thuế

Hóa đơn bán hàng thông thường do cơ quan thuế phát hành thì ko kê khai và nộp cho cơ quan thuế nhưng vẫn nên lập bảng kê giữ tại DN cho dễ theo dõi. chỉ có hai loại hóa đơn VAT & hóa đơn bán hàng thông thường của BTC phát hành là được đưa vào CP ... một số trường hợp đặc biệt có thể lập bảng kê 01/TNDN để đưa vào CP bình thường.
Bạn đang nói về loại hóa đơn nào, có do cơ quan thuế phát hành ko ? nếu ko phải thì ko được đưa vào CP tính thuế !!

Minh van ke khai, nhưng ở mục hh ko chịu thuế vì sếp ql của minh hướng dẫn thế. Mình thấy ko đúng nhưng cứ làm vì sếp luôn đúng.
-----------------------------------------------------------------------------------------
Chào các bạn. Mình là thành viên mới và lần đầu tiên tham gia diễn đàn này, rất mong được làm quen và chỉ giáo. Mình đang là KT tại 1 đv kinh doanh ăn uống, mình rất mệt vì phải làm 2 hệ thống sổ kt, đang tìm cách để năm 2008 chỉ làm 1 sổ vừa đỡ mệt vừa quản lý tốt, có ai làm kt kinh doanh ăn uống có kinh nghiệm, giúp mình với. Xin cảm ơn và hậu tạ.

 

[phale Quynh]

Ðề: hóa đơn -thuế

Minh van ke khai, nhưng ở mục hh ko chịu thuế vì sếp ql của minh hướng dẫn thế. Mình thấy ko đúng nhưng cứ làm vì sếp luôn đúng.
-----------------------------------------------------------------------------------------
Chào các bạn. Mình là thành viên mới và lần đầu tiên tham gia diễn đàn này, rất mong được làm quen và chỉ giáo. Mình đang là KT tại 1 đv kinh doanh ăn uống, mình rất mệt vì phải làm 2 hệ thống sổ kt, đang tìm cách để năm 2008 chỉ làm 1 sổ vừa đỡ mệt vừa quản lý tốt, có ai làm kt kinh doanh ăn uống có kinh nghiệm, giúp mình với. Xin cảm ơn và hậu tạ.

bạn nói như vậy là ko đúng rồi hàng hóa ko chịu thuế khác với các HD bán hàng thông thuòng chư.Nhưng mặt hàng ko chịu thúe bạn mở thông Tư 60 ra xem đi