Hoá đơn GTGT không đủ điều kiện khấu trừ

[linhchi0302]

Các a chị kế toán cho e hỏi chút.
Bên cty e co 1 hoá đơn >30 triệu nhưng không thanh toán bằng CK nên ko được khấu trừ thuế
Bây giờ e làm tờ khai bổ sung điều chỉnh tăng số thuế GTGT phải nộp.
Số thuế điều chỉnh không làm ảnh hưởng đến số thuế GTGT phải nộp, vậy cty e có bị phạt không ạ

 

[Sa pa]

Ðề: Hoá đơn GTGT không đủ điều kiện khấu trừ

Các a chị kế toán cho e hỏi chút.
Bên cty e co 1 hoá đơn >30 triệu nhưng không thanh toán bằng CK nên ko được khấu trừ thuế
Bây giờ e làm tờ khai bổ sung điều chỉnh tăng số thuế GTGT phải nộp.
Số thuế điều chỉnh không làm ảnh hưởng đến số thuế GTGT phải nộp, vậy cty e có bị phạt không ạ

Trường hợp này bạn yên tâm ko sao đâu

 

[Sa pa]

Ðề: Hoá đơn GTGT không đủ điều kiện khấu trừ

và còn nữa, bạn nhớ cộng số tiền thuế GTGT không được trừ vào giá trị hàng hóa nhé.

 

[Nhím Xù TH]

Ðề: Hoá đơn GTGT không đủ điều kiện khấu trừ

Các a chị kế toán cho e hỏi chút.
Bên cty e co 1 hoá đơn >30 triệu nhưng không thanh toán bằng CK nên ko được khấu trừ thuế
Bây giờ e làm tờ khai bổ sung điều chỉnh tăng số thuế GTGT phải nộp.
Số thuế điều chỉnh không làm ảnh hưởng đến số thuế GTGT phải nộp, vậy cty e có bị phạt không ạ

Bây giờ e làm tờ khai bổ sung điều chỉnh tăng số thuế GTGT phải nộp.
Số thuế điều chỉnh không làm ảnh hưởng đến số thuế GTGT phải nộp.
===> Mâu thuẫn quá.
Bây giờ e làm tờ khai bổ sung điều chỉnh tăng số thuế GTGT phải nộp. ---> Tăng số thuế phải nộp thì bạn phải nộp thêm tiền thuế cho nhà nước, đồng thời nộp phạt chậm.
Số thuế điều chỉnh không làm ảnh hưởng đến số thuế GTGT phải nộp ---> Giảm số thuế còn được khấu trừ, ko bị phạt.

 

[linhchi0302]

Ðề: Hoá đơn GTGT không đủ điều kiện khấu trừ

Khi e điều chỉnh lại hóa đơn đó thì giảm số thuế GTGT còn được khấu trừ, vì cty e vẫn chưa phải nộp VAT