Hoá đơn gtgt đầu vào nhận trễ

[luunguyet]

Các bạn cho mình hỏi thuế gtgt đầu vào của tháng 07 nhưng tháng 08 minh mới nhận được hoá đơn nhưng mình đã nộp tờ khai tháng 07 rùi, dụ này giải quyết sao nhỉ? Có cần biên bản giải trình gì ko?
Với lại Cty minh mua Vật liệu nhưng trả lại ở kỳ kế toán khác và xuất hoá đơn trả hàng, theo theo mình biết thì ko dc ghi nhân là doanh thu để tính VAT đầu ra, vậy mình hạch toán thế này:
N331
C152
C1331
Vâyh VAT đầu vào bị giảm xuống, vậy mình khai thuế ntn? Theo mình biết thì ko được ghi âm VAT đầu vào?

 

[Cú Vọ]

Ðề: Hoá đơn gtgt đầu vào nhận trễ

Các bạn cho mình hỏi thuế gtgt đầu vào của tháng 07 nhưng tháng 08 minh mới nhận được hoá đơn nhưng mình đã nộp tờ khai tháng 07 rùi, dụ này giải quyết sao nhỉ? Có cần biên bản giải trình gì ko?
Với lại Cty minh mua Vật liệu nhưng trả lại ở kỳ kế toán khác và xuất hoá đơn trả hàng, theo theo mình biết thì ko dc ghi nhân là doanh thu để tính VAT đầu ra, vậy mình hạch toán thế này:
N331
C152
C1331
Vâyh VAT đầu vào bị giảm xuống, vậy mình khai thuế ntn? Theo mình biết thì ko được ghi âm VAT đầu vào?

tháng 8 mới nhận thì tháng 8 kê khai
Không cần giải trình chi hết
Xuất trả lại hàng thì kê khai âm tờ hóa đơn trả lại vào PL01-2/GTGT.

 

[NICEDAYS]

Ðề: Hoá đơn gtgt đầu vào nhận trễ

Trích TT 129:
c.8. Thuế GTGT đầu vào phát sinh trong tháng nào được kê khai, khấu trừ khi xác định số thuế phải nộp của tháng đó, không phân biệt đã xuất dùng hay còn để trong kho. Trường hợp cơ sở kinh doanh phát hiện số thuế GTGT đầu vào khi kê khai, khấu trừ còn sót hoá đơn hoặc chứng từ nộp thuế chưa kê khai, khấu trừ thì được kê khai, khấu trừ bổ sung; thời gian để kê khai, khấu trừ bổ sung tối đa là 6 (sáu) tháng, kể từ tháng phát sinh hoá đơn, chứng từ bỏ sót.

 

[duynguyen789]

Ðề: Hoá đơn gtgt đầu vào nhận trễ

Các bạn cho mình hỏi thuế gtgt đầu vào của tháng 07 nhưng tháng 08 minh mới nhận được hoá đơn nhưng mình đã nộp tờ khai tháng 07 rùi, dụ này giải quyết sao nhỉ? Có cần biên bản giải trình gì ko?
Với lại Cty minh mua Vật liệu nhưng trả lại ở kỳ kế toán khác và xuất hoá đơn trả hàng, theo theo mình biết thì ko dc ghi nhân là doanh thu để tính VAT đầu ra, vậy mình hạch toán thế này:
N331
C152
C1331
Vâyh VAT đầu vào bị giảm xuống, vậy mình khai thuế ntn? Theo mình biết thì ko được ghi âm VAT đầu vào?

Hóa đơn tháng 7 nhưng nhận được trong tháng 8 thì kê khai thuế GTGT đầu vào trong tháng 8. Không phải làm giải trình gì cả.
Mua vật liệu rồi sau đó trả lại cho người bán bạn tham khảo TT129 khoản IV mục 2.8 hướng dẫn xuất hóa đơn trả hàng để điều chỉnh doanh số mua và thuế đầu vào (hạch toán kế toán C1331).
Phần kê khai thuế bạn lập tờ khai bổ sung mẫu 01/KHBS điều chỉnh giám ngay tháng đã kê khai hóa đơn mua vật liệu. Trên tờ khai của tháng xuất hóa đơn trả hàng bạn không kê hóa đơn trả hàng vào mấu 01-1/GTGT mà kê vào phụ lục 01-3/GTGT (số thuế GTGT đã giảm tương ứng với số đã khai trên 01/KHBS). Trên 01/GTGT bạn kê vào chỉ tiêu [35]

 

[Linh_suchuoi]

Ðề: Hoá đơn gtgt đầu vào nhận trễ

Hóa đơn tháng 7 nhưng nhận được trong tháng 8 thì kê khai thuế GTGT đầu vào trong tháng 8. Không phải làm giải trình gì cả.
Mua vật liệu rồi sau đó trả lại cho người bán bạn tham khảo TT129 khoản IV mục 2.8 hướng dẫn xuất hóa đơn trả hàng để điều chỉnh doanh số mua và thuế đầu vào (hạch toán kế toán C1331).
Phần kê khai thuế bạn lập tờ khai bổ sung mẫu 01/KHBS điều chỉnh giám ngay tháng đã kê khai hóa đơn mua vật liệu. Trên tờ khai của tháng xuất hóa đơn trả hàng bạn không kê hóa đơn trả hàng vào mấu 01-1/GTGT mà kê vào phụ lục 01-3/GTGT (số thuế GTGT đã giảm tương ứng với số đã khai trên 01/KHBS). Trên 01/GTGT bạn kê vào chỉ tiêu [35]

Làm cách nào mà kê khai hóa đơn xuất trả lại vào PL01-3/GTGT được vậy bạn.

 

[phuong01]

Ðề: Hoá đơn gtgt đầu vào nhận trễ

Bạn Duynguyen789 cho mình hỏi,nếu bạn lập 01/KHBS để giảm thuế GTGT được khấu trừ mua Vật liệu tháng trước thì bạn phải nộp phạt chậm nộp sao?Theo mình thì trong tháng này bạn xuất hóa đơn trả lại hàng,ghi rỏ là trả lại hàng và kê âm trên bảng kê để giảm số thuế GTGT đầu vào khấu trừ kỳ trước.Không biết ý bạn thế nào?

 

[luunguyet]

Ðề: Hoá đơn gtgt đầu vào nhận trễ

Nêú kê am trên bản kê đâù vào thì trên bảng kê đâù ra mình kê cái gì? Vì ngtac là ko đươcj nhảy sô mà