Hóa đơn > 20tr, vừa chuyển khoản vừa trả TM

[bang gia]

Các bạn giúp mình với:
Cty có thuê Salan vận chuyển MMTB+ hàng hóa với giá trị 30 triệu, nhưng họ bắt buột phải ứng trước 10 triệu đồng bằng tiến mặt, sau đó làm hợp đồng + xuất 01 hóa đơn VAT 30 tr và cty chuyển khoảng số tiền còn lại (20 tr). Vậy trường hợp (vừa trả tiền mặt vừa CK) này mình phải xử lý như thế nào? Thanks!

 

[thuyanhp]

Ðề: Hóa đơn > 20tr, vừa chuyển khoản vừa trả TM

thì bạn lập phiếu thu họ tạm ứng cho mình 10tr rồi sau khi xuất trả hóa đơn cho KH thì họ chỉ chuyển khoản 20tr nữa thôi, nhưng điiêù này bạn phải ghi rõ trong hợp đồng nhé.trường hợp này là rất bình thường mà.

 

[Cát_gia nhi]

Ðề: Hóa đơn > 20tr, vừa chuyển khoản vừa trả TM

Trong trường hợp này bạn phải ghi rõ trong hợp đồng là đã thanh tóan trước = TM 10 tr và chuyển khoản số còn lại. Hóa đơn họ xuất cho cty = với số tiền ghi trong hợp đồng bạn nhé. Bạn cũng hoạch tóan bình thường.
Nợ TK 642/Có TK 111, Có TK 331
Khi cty chuyển khoản
Nợ TK 331/ Có TK 112

 

[dinhquynh96]

Ðề: Hóa đơn > 20tr, vừa chuyển khoản vừa trả TM

thì bạn lập phiếu thu họ tạm ứng cho mình 10tr rồi sau khi xuất trả hóa đơn cho KH thì họ chỉ chuyển khoản 20tr nữa thôi, nhưng điiêù này bạn phải ghi rõ trong hợp đồng nhé.trường hợp này là rất bình thường mà.

thế ah? thế mà mình cứ tưởng hóa đơn viết 30 tr thì trên ngân hàng phải thể hiện trả cho khách là 30tr? mình lại nghĩ là chuyển khoản cho họ 30 tr rồi thu lại của họ 10 tr bằng tiền mặt

 

[Cát_gia nhi]

Ðề: Hóa đơn > 20tr, vừa chuyển khoản vừa trả TM

thế ah? thế mà mình cứ tưởng hóa đơn viết 30 tr thì trên ngân hàng phải thể hiện trả cho khách là 30tr? mình lại nghĩ là chuyển khoản cho họ 30 tr rồi thu lại của họ 10 tr bằng tiền mặt

Không nhất thiết phải như bạn nghĩ, vì cty đã có hợp đồng nêu rõ hình thức thanh toán.

 

[lysucha]

Ðề: Hóa đơn > 20tr, vừa chuyển khoản vừa trả TM

Không nhất thiết phải như bạn nghĩ, vì cty đã có hợp đồng nêu rõ hình thức thanh toán.

Bạn chứng minh cho tình huống bạn nói thử xem? Hợp đồng nêu rõ hình thức thanh toán thì được khấu trừ thuế với các hóa đơn mua vào >20tr thanh toán bằng tiền mặt ah?

 

[dinhquynh96]

Ðề: Hóa đơn > 20tr, vừa chuyển khoản vừa trả TM

Không nhất thiết phải như bạn nghĩ, vì cty đã có hợp đồng nêu rõ hình thức thanh toán.

nếu vậy thì đây là lỗ hổng bên luật thuế ah? vì theo hợp đồng ví dụ là 70 tr, nhưng mình chuyển khoản 40 tr, còn 30 tr thanh toán trước bằng tiền mặt một hoặc nhiều lần, nhưng trên thực tế giá trị hàng hóa chỉ là 40 tr( HĐ là thỏa thuận có ý đồ giữa 2 bên)

 

[bang gia]

Ðề: Hóa đơn > 20tr, vừa chuyển khoản vừa trả TM

Cho mình hỏi tiếp:
HĐong thuê 70tr, Bên cho thuê xuất 3 HĐon (45tr, 10tr, 15tr). Cty CKhoan trả hdon 45tr còn 2 hóa đơn 10tr và 15tr trả bằng tiền mặt. Trường hợp này hợp lý chứ? thanks!

 

[younam71]

Ðề: Hóa đơn > 20tr, vừa chuyển khoản vừa trả TM

Đối với người làm kế toán thì thanh toán 30 triệu bằng CK hay TM đều OK . Nhưng đối với Cơ quan thuế , nếu bạn chuyển trả 30 triệu bằng CK thì thuế GTGT đầu vào sẽ được khấu trừ hòan toàn , nếu chuyển trả 20 triệu bằng chuyển khỏan & 10 triệu bằng TM thì số thuế GTGT sẽ được khầu trừ tương ứng với 20 triệu đấy Bạn à .

 

[lysucha]

Ðề: Hóa đơn > 20tr, vừa chuyển khoản vừa trả TM

Cho mình hỏi tiếp:
HĐong thuê 70tr, Bên cho thuê xuất 3 HĐon (45tr, 10tr, 15tr). Cty CKhoan trả hdon 45tr còn 2 hóa đơn 10tr và 15tr trả bằng tiền mặt. Trường hợp này hợp lý chứ? thanks!

Hợp lý nếu 3 hóa đơn này xuất khác ngày nha bạn. nếu cùng ngày thì chỉ có hóa đơn chuyển khỏan là đc khấu trừ VAT thôi.

 

[Cát_gia nhi]

Ðề: Hóa đơn > 20tr, vừa chuyển khoản vừa trả TM

Bạn chứng minh cho tình huống bạn nói thử xem? Hợp đồng nêu rõ hình thức thanh toán thì được khấu trừ thuế với các hóa đơn mua vào >20tr thanh toán bằng tiền mặt ah?

Trong tình huống KH buộc cty trả trước 1 phần tiền là chuyện thường nên theo tôi làm vậy không sai vì nhiều khi cty sẽ mất đi cơ hội kinh doanh nếu chậm trễ trong viêc giao hàng. Xét về luật thuế tôi chỉ được khấu trừ/số tiền đã chuyển khoản nhưng rõ ràng là do yêu cầu của KH. Vậy nếu là bạn, trong trường hợp này bạn sẽ làm thế nào? Mong được học hỏi thêm.

 

[hangnghiem]

Ðề: Hóa đơn > 20tr, vừa chuyển khoản vừa trả TM

Trong tình huống KH buộc cty trả trước 1 phần tiền là chuyện thường nên theo tôi làm vậy không sai vì nhiều khi cty sẽ mất đi cơ hội kinh doanh nếu chậm trễ trong viêc giao hàng. Xét về luật thuế tôi chỉ được khấu trừ/số tiền đã chuyển khoản nhưng rõ ràng là do yêu cầu của KH. Vậy nếu là bạn, trong trường hợp này bạn sẽ làm thế nào? Mong được học hỏi thêm.

Nếu HĐ của bạn là 100triệu.... bạn đặt trước 20triệu bằng tiền mặt, số còn lại thanh toán qua NH... bạn lầm tưởng là 80 triệu thanh toán qua NH kia sẽ được khấu trừ chăng....( nếu hoá đơn bạn xuất làm 2 lần, 1 lần 20tr và 1 lần là 80tr thì tôi đồng ý , còn nếu xuất HĐ 100tr... thì không bao giờ được khấu trừ mặc dù số tiền 80tr kia bạn đã chuyển qua TK NH)

 

[thanthai]

Ðề: Hóa đơn > 20tr, vừa chuyển khoản vừa trả TM

Trong tình huống KH buộc cty trả trước 1 phần tiền là chuyện thường nên theo tôi làm vậy không sai vì nhiều khi cty sẽ mất đi cơ hội kinh doanh nếu chậm trễ trong viêc giao hàng. Xét về luật thuế tôi chỉ được khấu trừ/số tiền đã chuyển khoản nhưng rõ ràng là do yêu cầu của KH. Vậy nếu là bạn, trong trường hợp này bạn sẽ làm thế nào? Mong được học hỏi thêm.

Ông thuế đã quy định thì phải thực hiện, Doanh nghiệp phải tìm cách khắc phục thôi. Bạn phải làm việc với bên nhà cung cấp nêu rõ khó khăn của mình. Nếu bên Bán vẫn bắt đặt cọc bạn có thể:
1. chuyển khoản số tiền 10 trd trả trước
2. hoặc coi khoản 10 trd đó là khoản đặt cọc và khi chuyển tiền thì chuyển luôn cho họ 30 trd sau đó họ sẽ trả lại 10 trd đặt cọc (ghi rõ trong hợp đồng nhé).

 

[Cát_gia nhi]

Ðề: Hóa đơn > 20tr, vừa chuyển khoản vừa trả TM

nếu vậy thì đây là lỗ hổng bên luật thuế ah? vì theo hợp đồng ví dụ là 70 tr, nhưng mình chuyển khoản 40 tr, còn 30 tr thanh toán trước bằng tiền mặt một hoặc nhiều lần, nhưng trên thực tế giá trị hàng hóa chỉ là 40 tr( HĐ là thỏa thuận có ý đồ giữa 2 bên)

Nếu 2 bên đều có ý đồ trước thì sao bạn không gửi cho họ 70 tr rồi nhận lại 30 tr TM đi, như vậy sẽ khấu trừ được số tiền lớn hơn đó.

 

[thanthai]

Ðề: Hóa đơn > 20tr, vừa chuyển khoản vừa trả TM

Nếu HĐ của bạn là 100triệu.... bạn đặt trước 20triệu bằng tiền mặt, số còn lại thanh toán qua NH... bạn lầm tưởng là 80 triệu thanh toán qua NH kia sẽ được khấu trừ chăng....( nếu hoá đơn bạn xuất làm 2 lần, 1 lần 20tr và 1 lần là 80tr thì tôi đồng ý , còn nếu xuất HĐ 100tr... thì không bao giờ được khấu trừ mặc dù số tiền 80tr kia bạn đã chuyển qua TK NH)

Trong thực tế, Doanh nghiệp có một số nhà cung cấp nhất định việc nợ hàng là thường xuyên (theo dõi công nợ). Và theo điều kiện kinh doanh họ sẽ trả cho nhà cung cấp một số tiền mà không trùng với bất kỳ hóa đơn nào vậy họ sẽ không được khấu trừ thuế ư?

VD Công ty A có số mua hàng thuế suất TGTGT 10 % (giá trị đã bao gồm cả thuế):
ngày 01/01/10 mua 390 trd; ngày 02/02/10 trả 300 trd
ngày 03/03/10 mua 480 trd ; ngày 04/04/10 trả 400 trd.
ngày 05/05/10 mua 566 trd; ngày 06/06/10 trả 500 trd.
Vậy công ty A sẽ không được khấu trừ thuế GTGT đầu vào ư? Nếu được khấu trừ thì được khấu trừ bao nhiêu?

 

[Cát_gia nhi]

Ðề: Hóa đơn > 20tr, vừa chuyển khoản vừa trả TM

Nếu HĐ của bạn là 100triệu.... bạn đặt trước 20triệu bằng tiền mặt, số còn lại thanh toán qua NH... bạn lầm tưởng là 80 triệu thanh toán qua NH kia sẽ được khấu trừ chăng....( nếu hoá đơn bạn xuất làm 2 lần, 1 lần 20tr và 1 lần là 80tr thì tôi đồng ý , còn nếu xuất HĐ 100tr... thì không bao giờ được khấu trừ mặc dù số tiền 80tr kia bạn đã chuyển qua TK NH)

Cảm ơn hangnghiem nhé, tôi sẽ lưu ý.

 

[Quytocdai85]

Ðề: Hóa đơn > 20tr, vừa chuyển khoản vừa trả TM

thì bạn lập phiếu thu họ tạm ứng cho mình 10tr rồi sau khi xuất trả hóa đơn cho KH thì họ chỉ chuyển khoản 20tr nữa thôi, nhưng điiêù này bạn phải ghi rõ trong hợp đồng nhé.trường hợp này là rất bình thường mà.

ơ, tui thấy có bình thường đâu nhỉ. Nếu tui nhớ không nhầm thì trong trường hợp của bạn, chỉ được khấu trừ VAT của 20tr, còn 10 tr TM kia không được khấu trừ. Hỏi lại mọi người xem đúng không nhé.

 

[ngonguyen]

Ðề: Hóa đơn > 20tr, vừa chuyển khoản vừa trả TM

Theo mình thì bạn làm theo Ý của thanthai cũng được .Cty mình từng có trường hợp như bạn nhưng mình thỏa thuận là mình sẻ chuyển số tiền đặt cọc đó qua tài khoản của cty kia (giống như chuyển trước tiền hàng ) sau khi nhận hàng mình sẻ chuyển số tiền còn lại . chúc bạn làm tốt

 

[lis23]

Ðề: Hóa đơn > 20tr, vừa chuyển khoản vừa trả TM

Cho e hỏi cái, HĐ bên em 27 tr, fai CK trc tiền hàng là 10tr, khj nhận hàng CK tiếp 10tr, còn 7tr bi jo fai CK thì mới đc khấu trừ thuế ĐV ạ?