Ðề: [HELP] ai giúp mình bài này với
như tít
càng nhanh càng tốt nhé ... hx hx
nghiệp vụ 1, doanh thu bán hàng= 100.000X 48000= 4.800.000.000
thuế gtgt đầu ra = 10% x dt = 480.000.000
nghiệp vụ 2
thuế ttdb = 30.000 X 62.500/(1+25%) x 25% =375.000.000
Doanh thu bán hàng chịu thuế TTDB = 30.000 x 62.500 = 1.875.000.000
thuế gtgt đầu ra = 1875.000.000x 10%= 187.500.000
nghiệp vụ 3
chi phí khấu hao TSCĐ dc tính vao chi phí hợp lý = 200.000.000 - 60.000.000 = 140.000.000( chi phí khấu hao của TSCD đang sd nhưng đã KH hết k dc tính vào cp hợp lý nha)
nghiệp vụ 4
thuế NK = 40.000X 18.500X 15% = 111.000.000
chi phí nguyên vật liệu dùng để sản xuất trong kỳ = giá mua + thuế nk = 40.000X 18.500X (1+15%)= 851.000.000
thuế giá trị gia tang đầu vao = (giá mua+ thuế nhập khẩu ) thuế suất GTGT = 85.100.000
nghiệp vụ 5
chi phí về con người đựoc tính vaof chi phí hợp lý = 300.000.000 x (1+22%)= 366.000.000
chi phí trích trước được tính vào chi phí hợp lý = 80.000.000
chi phí dịc vụ mua ngoài = 30.000.000
Tổng doanh thu = 4.800.000.000+ 1.875.000.000 = 6.675.000.000
tổng chi phí hợp lý được trừ = 375.000.000+ 140.000.000+851.000.000+366.000.000+80.000.000+30.000.000 + 3000.000+27.000.000 =1.872.000.000
thu nhập khác= 120.000.000+ 20.000.000 = 140.000.000
THU nhập tính thuế = doanh thu- chi phí hợp lý + thu nhập khác = 6675.000.000- 1872.000.000+ 140.000.000= 4943.000.000
thuế tndn phải nộp= Thu nhập tính thuế x thuế suất = 4943000000x 25% = 1243.250.007
THUẾ GIÁ TRỊ GIA TANG ĐẦU RA = 480.000.000 + 187.500.000 = 667.500.000
THUẾ GTGT ĐẦU VÀO= 85.100.000 + 3000.000( thuế GTGT của hàng hóa, dv liên quan đến bán hàng) = 88.100.000
thuế GTGT phải nộp= 667.500.000- 88.100.000 = 579.400.000
thuế TTDB phải nộp = 375.000.000
thuế NK phải nộp = 111.000.000
