HD GTGT viết ko theo thứ tự thì có bị phạt không?

[thanh binh]

Chào mọi người!
Tháng 12 vừa rùi, cty em có mua 6 quyển HD GTGT đánh theo số thứ tự rùi. em đã viết hết 2 quyển tháng 12 Quyển số 1962, 1963. Sang tháng 1 này, đáng lẽ ra em phải viết quyển 1964 nhưng em viết nhầm sang quyển 1967 rùi. Quyển 1964, 1965, 1966 em chưa viết. Em viết hết quyển 1967 mới phát hiện ra. Em phải làm sao bây giờ. hóa đơn đỏ trong cuốn 1967 em đã trả khách hàng hết rùi. Cứu em với!
Em cảm ơn anh chị nhìu nhìu. Chúc anh chị một năm mới thành công. Chúc diễn đàn có thêm nhìu thành viên mới!

 

[tiger2774]

Chào mọi người!
Tháng 12 vừa rùi, cty em có mua 6 quyển HD GTGT đánh theo số thứ tự rùi. em đã viết hết 2 quyển tháng 12 Quyển số 1962, 1963. Sang tháng 1 này, đáng lẽ ra em phải viết quyển 1964 nhưng em viết nhầm sang quyển 1967 rùi. Quyển 1964, 1965, 1966 em chưa viết. Em viết hết quyển 1967 mới phát hiện ra. Em phải làm sao bây giờ. hóa đơn đỏ trong cuốn 1967 em đã trả khách hàng hết rùi. Cứu em với!
Em cảm ơn anh chị nhìu nhìu. Chúc anh chị một năm mới thành công. Chúc diễn đàn có thêm nhìu thành viên mới!

- Nếu là hóa đơn BTC (mua trước hóa đơn áp dụng theo nghị định 51) thì chưa có điều khoản xử phạt.

- Nếu là hóa đơn sử dụng theo quy định của Nghị định 51 thì sẽ bị phạt.

4. Phạt tiền từ 3.000.000 đồng đến 15.000.000 đồng đối với hành vi lập hóa đơn không theo thứ tự từ số nhỏ đến số lớn theo quy định.

Cẩn thận khi sử dụng hóa đơn về sau nhé.

 

[tunghoanganh]

Giúp mình với? HĐ lung tung quá!

Các bạn ơi cho mình hỏi với? Mình vừa mới vào làm cho 1 công ty. Khi đến nhận việc thì có 1 vấn đề như thế này mong các bạn giúp đỡ nhé! Trong tháng 5 vừa rồi công ty có xuất ra 1 số HĐ nhưng những HĐ đó lại bị hủy ( Đã có biên bản hủy hóa đơn) mà vẫn chưa viết lại HĐ khác cho khách. Nhưng mình thấy trong quyển HĐ thì trong tháng 6 này cũng đã xuất ra 1 vài cái rồi. Vậy bây giờ mình muốn hỏi: Mình đang cần phải viết trả cho khách mấy cái HĐ của tháng 5 kia ( để mấy hôm nữa làm tờ khai rồi) mà mình lại viế sau tháng 6 có được ko? Tức là: Giả sử HĐ số 9216 là của ngày 03/06/2011 rồi nhưng bây giờ HĐ số 9217 mình lại viết của ngày 14/05/2011 thì có được ko? Vì thực tế Các HĐ bị hủy là của ngày 14/05 và các ngày khác trong tháng 5 mà. Mình mong các bạn bvà các anh chị có kinh nghiệm giúp đỡ mình với nhé!

Cảm ơn các bạn và các anh chị nhiều!

 

[game]

Ðề: Giúp mình với? HĐ lung tung quá!

không viết được như vậy đâu bạn ạ.

 

[hongha2787]

Ðề: HD GTGT viết ko theo thứ tự thì có bị phạt không?

Theo mình thì không thể xuất ngược hóa đơn như thế được đâu

 

[cptbctc]

Ðề: HD GTGT viết ko theo thứ tự thì có bị phạt không?

Không viết ngược lại như thế được đâu. Bạn có thể trao đổi với bên người Mua để viết lại sang tháng 6; còn nếu tháng 05 đơn vị bạn đã kê khai các số hóa đơn đó rồi thì làm Tờ khai điều chỉnh lại.

 

[Linh_suchuoi]

Re: Giúp mình với? HĐ lung tung quá!

Các bạn ơi cho mình hỏi với? Mình vừa mới vào làm cho 1 công ty. Khi đến nhận việc thì có 1 vấn đề như thế này mong các bạn giúp đỡ nhé! Trong tháng 5 vừa rồi công ty có xuất ra 1 số HĐ nhưng những HĐ đó lại bị hủy ( Đã có biên bản hủy hóa đơn) mà vẫn chưa viết lại HĐ khác cho khách. Nhưng mình thấy trong quyển HĐ thì trong tháng 6 này cũng đã xuất ra 1 vài cái rồi. Vậy bây giờ mình muốn hỏi: Mình đang cần phải viết trả cho khách mấy cái HĐ của tháng 5 kia ( để mấy hôm nữa làm tờ khai rồi) mà mình lại viế sau tháng 6 có được ko? Tức là: Giả sử HĐ số 9216 là của ngày 03/06/2011 rồi nhưng bây giờ HĐ số 9217 mình lại viết của ngày 14/05/2011 thì có được ko? Vì thực tế Các HĐ bị hủy là của ngày 14/05 và các ngày khác trong tháng 5 mà. Mình mong các bạn bvà các anh chị có kinh nghiệm giúp đỡ mình với nhé!

Cảm ơn các bạn và các anh chị nhiều!

Theo quy định thì hóa đơn không thể viết lùi ngày. Do đó, nếu bạn muốn xuất hóa đơn cho các hóa đơn đã hủy trong T5 thì bạn vẫn viết bình thường theo ngày tháng của tháng sáu và trên hóa đơn thể hiện thêm dòng chữ sau "Thay thế hóa đơn số...ngày....tháng... năm ...". Sau đó kê khai hóa đơn này cho kỳ khai thuế tháng 6.

 

[hongphamkt]

Re: Giúp mình với? HĐ lung tung quá!

Các bạn ơi cho mình hỏi với? Mình vừa mới vào làm cho 1 công ty. Khi đến nhận việc thì có 1 vấn đề như thế này mong các bạn giúp đỡ nhé! Trong tháng 5 vừa rồi công ty có xuất ra 1 số HĐ nhưng những HĐ đó lại bị hủy ( Đã có biên bản hủy hóa đơn) mà vẫn chưa viết lại HĐ khác cho khách. Nhưng mình thấy trong quyển HĐ thì trong tháng 6 này cũng đã xuất ra 1 vài cái rồi. Vậy bây giờ mình muốn hỏi: Mình đang cần phải viết trả cho khách mấy cái HĐ của tháng 5 kia ( để mấy hôm nữa làm tờ khai rồi) mà mình lại viế sau tháng 6 có được ko? Tức là: Giả sử HĐ số 9216 là của ngày 03/06/2011 rồi nhưng bây giờ HĐ số 9217 mình lại viết của ngày 14/05/2011 thì có được ko? Vì thực tế Các HĐ bị hủy là của ngày 14/05 và các ngày khác trong tháng 5 mà. Mình mong các bạn bvà các anh chị có kinh nghiệm giúp đỡ mình với nhé!

Cảm ơn các bạn và các anh chị nhiều!

HĐ tháng 05 huỷ thì chỉ cần làm biên bản rồi xuất lại trong tháng 06 vẫn được. Tuyệt đối k được viết nhảy cóc ngày HĐ, nếu chưa làm tờ khai thì k sao, còn làm rồi thì hơi căng àh.......

 

[Linh_suchuoi]

Re: Giúp mình với? HĐ lung tung quá!

HĐ tháng 05 huỷ thì chỉ cần làm biên bản rồi xuất lại trong tháng 06 vẫn được. Tuyệt đối k được viết nhảy cóc ngày HĐ, nếu chưa làm tờ khai thì k sao, còn làm rồi thì hơi căng àh.......

Không có gì căng cả, nếu đã kê khai rồi sang T6 hủy thì mình kê khai âm hóa đơn hủy đó trong tờ khai T6 (nếu số thuế GTGT phải nộp không đổi), trường hợp số thuế phải nộp thay đổi thì làm mẫu kê khai bổ sung 01/KHBS điều chỉnh giảm số thuế phải nộp của T5 do hủy hóa đơn.

 

[gurus]

Ðề: HD GTGT viết ko theo thứ tự thì có bị phạt không?

Chào các bạn. Cho mình hỏi ké topic một chút.

Công ty mình làm về giáo dục nên hóa đơn hàng hóa ko chịu thuế GTGT. Bên mình đã xuất 2 hóa đơn số 111 và 112 vào ngày 14/3/2012 và đã kê khai 2 hóa đơn này vào kỳ thuế tháng 3/2012. Hiện tại khi mình kiểm tra hóa đơn thì thấy hóa đơn số 113, 114 bị hủy vì viết sai, cả 3 liên chưa bị xé rời. Hóa đơn số 115 đã xuất cho khách hàng nhưng ngày xuất lại là 5/3/2012. Hóa đơn này bên mình chưa kê khai nhưng đã giao bên mua từ tháng 3 nên họ đã kê khai.

Xin hỏi các bạn trong trường hợp này bên mình phải liên lạc với bên mua để làm biên bản hủy hóa đơn và xuất lại hóa đơn khác cho họ đúng không? Khi đó mình phải kê khai hóa đơn như thế nào vì hóa đơn số 115 mình chưa kê khai? Và liệu có bị phạt không?

 

[minhtat]

Ðề: HD GTGT viết ko theo thứ tự thì có bị phạt không?

Các bạn cho mình hỏi, mình là kế toán mới, vào làm cho cty về quảng cáo, thiết kế web.
Kế toán trước để lại cho mình 1 quyển hóa đơn và
1. có 3 hóa đơn ghi sai tên khách hàng, 2 cái đã làm biên bản điều chỉnh gửi lại khách và viết lại hóa đơn nhưng chưa gửi
2. hóa đơn không theo thứ tự ngày tháng : dv : 1/3 trước 4/3, 1/4 trước 28/3 vậy xử lý thế nào ?
3. 1 hóa đơn đầu vào mới đc gửi đến nhưng trên hóa đơn nghi 19/9/2012 trong khi tờ khia tháng 9 2012 chưa kê khai. vậy mình phải xử lý thế nào?
Mong các bạn giúp đỡ
Chân thành cảm ơn !

 

[Tùng Lâm 388]

Ðề: HD GTGT viết ko theo thứ tự thì có bị phạt không?

nếu bạn đã trả số 115 cho khách hàng và họ đã kê khai thì khá phức tạp. trước tiên bạn nên liên hệ với họ để xin lại rồi làm biên bản hủy hóa đơn.đồng thời bạn và bên khách hàng sẽ đồng thời báo cáo lên chi cục thuế trực tiếp quản lý để có biện pháp kết hợp giải quyết phù hợp nhất nhé! chúc bạn tháo gỡ được vấn đề!

---------- Post added at 12:07 ---------- Previous post was at 12:00 ----------

1. bạn làm biên bản điều chỉnh có kí tên đóng dấu đầy đủ của công ty gửi bên khách hàng. cần làm ngay để kịp thời
2. Hóa đơn không theo ngày tháng là sai phạm. nếu chưa trả liên 2 cho khách hàng, đơn giản nhất là làm biên bản hủy rồi viết lại cho đúng theo ngày tháng phát sinh.
3. bạn làm kê khai bổ sung xem được không