Hạch toán tiền refund bên mảng kế toán vận tải biển

[Mèo Lười 94]

Chào cả nhà, tiền hoa hồng cho khách hàng mình hạch toán như thế nào ạ ? Em hạch toán Nợ 811/ Có 111 vào phiếu chi chị kế toán không chịu, giờ em phải làm sao, em mới ra trường chưa có kinh nghiệm về việc này.
Rồi xuất hóa đơn trước cho khách em hạch toán Nợ 131/Có 511,3331
Mấy ngày sau đó khách mới trả tiền vào tài khoản thì em hạch toán Nợ 112/ Có 131.
Em làm như vậy có đúng không ạ ?
Mọi người góp ý giúp em với, em cảm ơn.

 

[YenNamThien]

Tiền hoa hồng em hạch toán nội bộ hay thuế, có trừ thẳng vào công nợ hay thanh toán riêng bên ngoài, khoản này được coi là chi phí bán hàng thường cho vào TK641 chi phí bán hàng chứ ko phải 811 chi phí bất thường.
Hạch toán của em phần sau đúng ghi nhận công nợ khi xuất hóa đơn, sau đó tiền về thì thu công nợ là đúng.

 

[Mèo Lười 94]

Tiền hoa hồng em hạch toán nội bộ hay thuế, có trừ thẳng vào công nợ hay thanh toán riêng bên ngoài, khoản này được coi là chi phí bán hàng thường cho vào TK641 chi phí bán hàng chứ ko phải 811 chi phí bất thường.
Hạch toán của em phần sau đúng ghi nhận công nợ khi xuất hóa đơn, sau đó tiền về thì thu công nợ là đúng.

Em lên ngân hàng rút tiền từ tài khoản công ty ra để nộp tiền đó vào tài khoản khách hàng đó anh, nên tiền mặt giảm. Vậy vẫn hạch toán vào chi phí 641 luôn anh nhỉ ?

 

[YenNamThien]

Cái này là hoa hồng hạch toán nội bộ thôi, khoản này không có trong hợp đồng, vẫn cho vào chi phí bán hàng với nội bộ nợ 641 có 112 nhưng phải ghi chú là rút tiền nộp vào tài khoản cho khách, nếu không thì phải làm 2 bút toán rút tiền về quỹ sau đó lại xuất chi hoa hồng . Còn bên thuế thì coi như rút tiền về quỹ bình thường.

 

[Mèo Lười 94]

Cái này là hoa hồng hạch toán nội bộ thôi, khoản này không có trong hợp đồng, vẫn cho vào chi phí bán hàng với nội bộ nợ 641 có 112 nhưng phải ghi chú là rút tiền nộp vào tài khoản cho khách, nếu không thì phải làm 2 bút toán rút tiền về quỹ sau đó lại xuất chi hoa hồng . Còn bên thuế thì coi như rút tiền về quỹ bình thường.

Dạ em cám ơn anh, anh ơi cho em hỏi tí xíu về chứng từ ngân hàng ấy ạ, cuối tháng mình lấy về vẫn hạch toán vô phần mềm hả anh ? Ví dụ như rút séc, mình làm phiếu thu, còn bên chứng từ ngân hàng có cần nhập lại vào phần mềm không anh ? Tại em thấy làm 2 lần cái tiền có cộng 2 lần.

 

[YenNamThien]

làm phần mềm thì làm một lần nó sẽ hiện ở sổ rồi không cần làm lại những cái khoản đấy nữa, nếu làm ở cả 2 phần hành nó sẽ đội thành 2 lần.

 

[Mèo Lười 94]

làm phần mềm thì làm một lần nó sẽ hiện ở sổ rồi không cần làm lại những cái khoản đấy nữa, nếu làm ở cả 2 phần hành nó sẽ đội thành 2 lần.

Dạ em cám ơn anh nhiều lắm