hạch toán tiền mặt được trả lại

[jielun07]

Bên bán viết hóa đơn cho bên mình là : 33.000.000 (đã gồm VAT)
bên cty mình đã chuyển khoản số tiền này
sau khi chuyển tiền bên mình phát hiện ra là số tiền phải trả chỉ là 32.000.000 thôi.
Sau đó công ty kia đồng ý trả lại mình 1.000.000 bằng tiền mặt.

Vậy mình hạch toán số tiền này thế nào?
Nợ 1111
Có ????

Mình băn khoăn là vì nó còn liên quan tới VAT nữa.
Thực ra mình cũng nghĩ đến trường hợp là bỏ qua không ghi nhận số tiền này nhưng sếp mình là người nước ngoài không bỏ qua.

 

[kukukaka]

Ðề: hạch toán tiền mặt được trả lại

mua hang
nợ 156
nợ 133
có 112

phát hiện thừa cty B đã trả lai
nợ 111:1.000.000
có 133:
có 156

có trả thì phải có thu chứ ko thể theo dõi nội bộ đc

 

[sweet286]

Ðề: hạch toán tiền mặt được trả lại

Mình không hiểu lắm, nếu tổng số tiền phải thanh toán trên hóa đơn là 33 triệu, thế thì bạn phải chuyển khoản là 33 triệu. còn 2 bên thỏa thuận là 32 triệu thì số tiền bạn nhận lại làm j phải định khoản.

---------- Post added at 02:50 ---------- Previous post was at 02:49 ----------

vì số tiền này chỉ theo dõi nội bộ thôi

 

[thienkhanh19]

Ðề: hạch toán tiền mặt được trả lại

cty ban chưa trả
nợ 156
nợ 133
có 331
khi trả
nợ 331
có 112
phát hiện thừa cty B đã trả lai
nợ 111:1.000.000
có 331:1.000.000

Cách này mình thấy chưa ổn đâu. Còn liên quan đến thuế, giá nhập kho hàng hóa nữa mà. Giảm 1tr là giảm gồm cả thuế GTGT hay sao bạn jielun phải nói rõ ràng chứ.

 

[linhlan0212]

Ðề: hạch toán tiền mặt được trả lại

Theo mình, để không lằng nhằng voi thuế. Dang nao ben ban cũng xuất hóa đon và ben ban chuyển khoản rồi nên tốt nhất là sua lai hop dong, sau nhan khoản tiền đó là chiết khấu thanh toán đuoc tra tien mat. Bạn xin một liên phiếu chi tiền bên họ thì càng tốt. Viết phiếu thu tiền mặt vào là xong. Còn nếu cả hai bên đều chua khai thuế thì bạn bảo bên bán làm thủ tục hủy hóa đon, viết lại hóa đon khac, trả lại tiền chuyển thua bằng tiền mặt là xong.

 

[sweet286]

Ðề: hạch toán tiền mặt được trả lại

Nhưng quan trọng là 1 triệu đó là được chiết khâu hay là sự thỏa thuận giữa 2 bên. như công ty mình khi chuyển khoản thanh toán cho bên bán vẫn thanh toán đủ như trên hóa đơn. sếp thỏa thuận với bên bán là mỗi bên 5% tiền thuế, và tiền thuế thu lại từ bên bán là 5% thì vào túi sếp và tất nhiên chẳng phải định khoản j cả. mà vẫn đc khấu trừ 10% tiền thuế

 

[jielun07]

Ðề: hạch toán tiền mặt được trả lại

cảm ơn mọi người đã góp ý.
1 triệu đấy đã bao gồm thuế. và cả hai bên đều đã ghi nhận vào tờ khai thuế GTGT và nộp rồi.
cá nhân mình thấy chuyển thành chiết khấu thanh toán có vẻ ổn nhất

P/S : cái việc đút túi luôn 1 triệu là dễ nhất, cái này mình biết nhưng sếp mình là người nước ngoài rất cứng nhắc, mọi chi tiêu phải thông qua thêm một sếp nữa nên không thể đút túi thế được (