Các bác cho em hỏi, năm 2010 bên khách hàng có nợ bên công ty em là 1 tỷ nhưng bên em đòi hoài không được và có mua 4 máy tính trị giá mỗi máy trên 10 triệu nhưng em nhìn lên sổ sách thì hạch toán N211/C111:69.000.000 nhưng khi phân bổ lại phân bổ vào N642/C142 phân bổ 12 tháng và mua từ tháng 8/2010 và có mua 4 máy lạnh trị giá đưa vào công cụ dụng cụ 153 nhưng chỉ có hạch toán N153/C111:16.000.000 chứ không thấy phân bổ công cụ này , nhưng đến năm 2011 thì kế toán khác làm về khoản
+Nợ 131 không trích dự phòng khoản nợ khó đòi và em thấy vẫn giữ nguyên trên bảng CĐTK là N131:1 tỷ
+ về TSCĐ thì trên bảng CĐTK kế toán năm 2011 không trích khấu hao nên vẫn giữ N211:69.000.000, tài trích khấu hao vẫn để nguyên C142:5.750.000 (đây là số dư cuối năm 2010 và cũng cũng là số dư cuối năm 2011)
+ Về công cụ dụng cụ vẫn để nguyên N153:16.000.000 là số dư cuối kỳ năm 2010 và 2011
Đến năm 2012 em làm kế toán thì em chỉ lấy số dư cuối kỳ năm 2011 làm bây giờ mới phát hiện 1 số vấn đề trên.
Anh chị nào biết hoặc có kinh nghiệm về vấn đề này chỉ giúp em ạ. Em chân thành cảm ơn.
+Nợ 131 không trích dự phòng khoản nợ khó đòi và em thấy vẫn giữ nguyên trên bảng CĐTK là N131:1 tỷ
+ về TSCĐ thì trên bảng CĐTK kế toán năm 2011 không trích khấu hao nên vẫn giữ N211:69.000.000, tài trích khấu hao vẫn để nguyên C142:5.750.000 (đây là số dư cuối năm 2010 và cũng cũng là số dư cuối năm 2011)
+ Về công cụ dụng cụ vẫn để nguyên N153:16.000.000 là số dư cuối kỳ năm 2010 và 2011
Đến năm 2012 em làm kế toán thì em chỉ lấy số dư cuối kỳ năm 2011 làm bây giờ mới phát hiện 1 số vấn đề trên.
Anh chị nào biết hoặc có kinh nghiệm về vấn đề này chỉ giúp em ạ. Em chân thành cảm ơn.
