Phí ngân hàng thường đưa vào N642 / C112. Nhưng do ngân hàng trừ nhầm khách hàng. Nên ngân hàng trả lại phí cho mình, vậy phải hạch toán khoản này thế nào ?
Phí ngân hàng thường đưa vào N642 / C112. Nhưng do ngân hàng trừ nhầm khách hàng. Nên ngân hàng trả lại phí cho mình, vậy phải hạch toán khoản này thế nào ?
Phí ngân hàng thường đưa vào N642 / C112. Nhưng do ngân hàng trừ nhầm khách hàng. Nên ngân hàng trả lại phí cho mình, vậy phải hạch toán khoản này thế nào ?
Phí ngân hàng thường đưa vào N642 / C112. Nhưng do ngân hàng trừ nhầm khách hàng. Nên ngân hàng trả lại phí cho mình, vậy phải hạch toán khoản này thế nào ?
- Ngân hàng trừ nhầm khách hàng tức mình chưa chi ( ngân hàng chưa trừ tiền mình) không hạch toán gì cả. Ở đây có cái vô lý, thường thì DN mất phí chuyển tiền, nếu ngân hàng trừ của khách hàng thì sẽ không thu của mình. Vậy không thu của mình sao trả lại cho mình?
- Ngân hàng trừ nhầm khách hàng tức mình chưa chi ( ngân hàng chưa trừ tiền mình) không hạch toán gì cả. Ở đây có cái vô lý, thường thì DN mất phí chuyển tiền, nếu ngân hàng trừ của khách hàng thì sẽ không thu của mình. Vậy không thu của mình sao trả lại cho mình?
Vậy nè A ơi, ví dụ ngày 01/03 ngân hàng trừ của mình 100.000, trên sổ phụ có thể hiện. thì mình phải HT (N642 / C112), sau đó hôm sau mới biết là NH trừ nhầm mình nói với NH họ xác minh đúng là thế, nên họ hoàn trả lại cho mình 100ng. khoản hoàn trả củng thể hiện trên sổ phụ luôn.
Vậy nè A ơi, ví dụ ngày 01/03 ngân hàng trừ của mình 100.000, trên sổ phụ có thể hiện. thì mình phải HT (N642 / C112), sau đó hôm sau mới biết là NH trừ nhầm mình nói với NH họ xác minh đúng là thế, nên họ hoàn trả lại cho mình 100ng. khoản hoàn trả củng thể hiện trên sổ phụ luôn.
Nhưng bạn ấy đã ĐK : N642/C112 rùi vậy thì khi NH trả lại mà vẫn số tiền ấy thì cũng ko đưa vào 711 nữa mà chẳng qua là do nhầm lẫn từ NH thì mình làm ngược lại: N112/C642. Lamquang nghĩ thế nào?
Ôi trời, thì có phải hạch toán xong là in báo cáo rồi nộp thuế rồi cộp dấu công văn đến đem về lưu và không chỉnh sửa được đâu mà không sửa được bút toán, chẳng qua trên sổ phụ nó có ghi phát sinh thì mình điều chỉnh bút toán cho nó phú hợp.
Ôi trời, thì có phải hạch toán xong là in báo cáo rồi nộp thuế rồi cộp dấu công văn đến đem về lưu và không chỉnh sửa được đâu mà không sửa được bút toán, chẳng qua trên sổ phụ nó có ghi phát sinh thì mình điều chỉnh bút toán cho nó phú hợp.
Nếu sổ sách thực hiện trên máy thì điều chỉnh lại bút toán không vấn đề gì cả, đừng nên cứng nhắc quá. Nếu ghi sổ sách bằng tay thì thực hiện bút toán đảo là được.
Tôi thấy chọn phương án ghi tăng thu nhập khác thì sẽ có lợi hơn cho Cty (lợi thế nào thì tự tìm hiểu, đừng hỏi tôi nha ) dù rằng hạch toán giảm chi phí thì nó đúng bản chất.
Hạch toán là N112/C642. Đây là do NH bị nhầm, khi họ hoàn trả lại thì mình hạch toán làm giảm số CP tương ứng đó. Nếu hạch toán vào TN khác thì khoản này bị tính thuế. Tự nhiên mất thêm tiền, có ai làm vậy không?
Hạch toán là N112/C642. Đây là do NH bị nhầm, khi họ hoàn trả lại thì mình hạch toán làm giảm số CP tương ứng đó. Nếu hạch toán vào TN khác thì khoản này bị tính thuế. Tự nhiên mất thêm tiền, có ai làm vậy không?
Nếu bạn cho vào 711 sẻ làm phát sinh 1 hư số, xét về góc độ phân tích tài chính thì đây ko phải là thu nhập, nên ko nên đưa vào 711. mà nên ghi ngược lại.
Nếu bạn cho vào 711 sẻ làm phát sinh 1 hư số, xét về góc độ phân tích tài chính thì đây ko phải là thu nhập, nên ko nên đưa vào 711. mà nên ghi ngược lại.
) dù rằng hạch toán giảm chi phí thì nó đúng bản chất.
, nên tự 
lại.....
