Giúp mình

[rubi89]

Ngày 6/4 mình tạm ứng tiền cho phòng mình là 6000.000 đ (TU từ cty)
Mình nhập vào số tiền mặt là thu tiền TU cty 6000.000
Và sau đó chi cho phòng khi ai trong phòng cần tiền mua
Mình sẽ lập phiếu chi cho mỗi lần thanh toán này
Đến ngày 18/4 mình hoàn lại tiền TU cho cty
và tạm ứng tiếp 6000.000 để làm quỹ phòng
Vậy tới đây mình sẽ nhập vào sổ như thế nào mọi người
ai biết giúp mình với

 

[minhla]

Ðề: Giúp mình

Ngày 6/4 mình tạm ứng tiền cho phòng mình là 6000.000 đ (TU từ cty)
Mình nhập vào số tiền mặt là thu tiền TU cty 6000.000
Và sau đó chi cho phòng khi ai trong phòng cần tiền mua
Mình sẽ lập phiếu chi cho mỗi lần thanh toán này
Đến ngày 18/4 mình hoàn lại tiền TU cho cty
và tạm ứng tiếp 6000.000 để làm quỹ phòng
Vậy tới đây mình sẽ nhập vào sổ như thế nào mọi người
ai biết giúp mình với

Mình không hiểu chỗ tô đậm. Thông thường khi chi tạm ứng và thu tạm ứng bạn sẽ hạch toán như thế này
B1: Chi tiền để cho mượn bạn hạch toán
N141 (áp vào cho 1 cá nhân nhất định nào đó VD là cá nhân A)
C: 1111
B2: Khi người A thanh toán lại số tiền tạm ứng
N:111
C: 141 ( áp vào cho người A)

Mình không hiểu sao bạn lại nhập quỹ tiền mặt. Nếu bạn tạm ứng cho cả phòng thì vẫn phải có 1 người chịu trách nhiệm và bạn áp cho người đó. Rồi từng cá nhân mượn bạn chỉ cần theo dõi nội bộ thôi. Khi hạch toán bạn hạch toán cho 1 người duy nhất. ĐƠn giản thôi mà bạn.

 

[pikachu1410]

Ðề: Giúp mình

Hạch toán như bình thường thôi, nếu bạn không thích để đối tượng của một người cụ thể nào đó thì để đối tượng là phòng mình cũng được.
Ngày 06/04 hạch toán: Nợ 141 (phòng kế toán) / Có 111: 6.000.000
(Và sau đó chi cho phòng khi ai trong phòng cần tiền mua
Mình sẽ lập phiếu chi cho mỗi lần thanh toán này ) Theo bên mình thì hạch toán như sau: Nợ 642,152,153...../Có 111
Ngày 18/04 hoàn ứng thì hạch toán: Nợ 111/ Có 141(phòng kế toán): 6.000.000
Cũng trong ngày 18/04 tạm ứng tiếp 6.000.000 thì hạch toán: Nợ 141/ Có 111
Quy trình hạch toán khoản tạm ứng của bên mình như sau, bạn có thể tham khảo:
Ngày 01/04 anh A tạm ứng tiền đi công tác 15.000.000, hạch toán: Nợ 141 (A)/ Có 111: 15.000.000
Ngày 05/04 sau khi đi công tác về anh A làm giấy đề nghị thanh toán số tiền là 15.600.000, kế toán thanh toán căn cứ vào chứng từ sẽ hạch toán như sau: Nợ 642/ Có 111: 15.600.000
Đồng thời làm một phiếu thu: Nợ 111/ Có 141 (A): 15.000.000
Như vậy anh A sẽ được lĩnh từ chị thủ quỹ công ty số tiền là 600.000
Thân!

 

[trai89army]

Ðề: Giúp mình

theo mình thì các bạn hạch toán N141/C111 là ko pải rồi đó là nghiệp vụ mà kế toán công ty phản ánh khi tạm ứng tiền cho nhân viên, phòng ban trong công ty, đó ko pải nghiệp vụ mà phòng ban khi nhận tiền tạm ứng pản ánh. theo mình thì bạn nhận tiền tạm ứng để nhập vào quỹ của phòng ban mình thì phải ghi tăng tiên mặt (111 trong quỹ phòng ) và ghi có một khoản pải trả nội bộ với công ty bạn khi nào thực hiện chi cho việc kinh doanh thì pản ánh chi phí tương ứng vào hóa đơn để gửi lên kế toán công ty