Giúp em với, bài tập môn Kế toán công T-T?

[alysoncherry]

Em chỉ học có 5 buổi mà được cho đề thế này, tình hình là chưa hiểu gì lắm cả, mong anh chị giải giúp với, ngày kia em phải nộp rồi.

Bài 2:
Tại đơn vị K là đơn vị sự nghiệp có tài liệu kế toán trong quý I/N như sau (ĐVT: 1.000đ)
I/ Tình hình đầu quý:
- TK 111: 218.410
- TK 112: 224.000
- TK 211: 622.000
- TK 431: 54.650
- TK 335: 9.650
- TK 332: 206.760
- TK 521: 0
- TK 462: 0
- TK 334: 0
- TK 466: 461.000
- TK 214: 161.000
- TK 461 ( 4611) : 752.000
- TK 661 ( 6611) : 556.000
- TK 312 : 15.650
- TK 311: 9.000
- TK 662: 0
- TK 635: 0
II/ Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh trong quý I/N
1. Xuất quĩ tiền mặt mua vật liệu văn phòng trị giá 6.000:
- Dùng cho bộ phận hành chính: 2.500.;
- Dùng cho bộ phận quản lý dự án: 1.000
- Sử dụng cho hoạt động theo đơn đặt hàng: 2.000;
2. Nhận giấy báo Có của kho bạc về khoản tiền được cấp theo lệnh chi tiền của cơ quan tài chính cho lễ đón nhận huân chương của đơn vị: 45.000
3. Nhận viện trợ phi dự án thiết bị E nguyên giá 120.000 chưa có chứng từ ghi thu, ghi chi ngân sách Nhà nước.
4. Lập phiếu chi tiền mặt cho chi phí tổ chức lễ đón nhận Huân chương:
- Chí phí phục vụ: 4.500;
- Chi mua quà tặng cho khách mời : 18.000;
- Chi trang chi hội trường, nước uống, in ấn bưu phẩm: 15.300.
5. Rút dự toán kinh phí dự án để mua một TSCĐ đưa vào sử dụng ngay cho thực hiện dự án, giá thanh toán 17.600 gồm cả VAT khấu trừ 10%; chi phí vận chuyển đã trả bằng tiền mặt 200.
6. Rút tiền gửi ngân hàng để thanh toán tiền điện 12.000, trong đó
- Dùng cho hoạt động thường xuyên: 8.000;
- Dùng cho hoạt động dự án: 2.000;
- Sử dụng cho hoạt động theo đơn đặt hàng: 2.000;
7. Thanh toán các khoản tạm ứng:
- Cho hoạt động sự nghiệp: 6.500;
- Cho thực hiện dự án 4.000;
- Cho thực hiện đơn đặt hàng của nhà nước 2.500;
8. Tính tiền lương và các khoản phải trả cho CNV của đơn vị:
Bộ phận Lương Phụ cấp theo lương
- Sự nghiệp 120.000 20.000
- Dự án 20.000 10.000
- Hoạt động theo đơn đặt hàng 10.000 5.000
- BHXH phải trả thay lương cho viên chức: 18.000.
- Tính BHXH, BHYT, BHTN, KPCĐ theo chế độ hiện hành ( gồm cả phần khấu trừ lương viên chức) và khấu trừ vào lương viên chức tiền ủng hộ đồng bào vùng bão lụt: 6.000.
9. Theo quyết định của thủ trưởng đơn vị tạm trích lập quĩ cơ quan từ tiết kiệm chi hoạt động thường xuyên: 38.000. Trong đó:
- Quĩ dự phòng ổn định thu nhập: 8.000;
- Quĩ khen thưởng: 10.000;
- Quĩ phúc lợi: 5.000
- Quĩ phát triển hoạt động sự nghiệp : 15.000
10. Nhận được thông báo duyệt quyết toán của cơ quan tài chính:
- Số chi hoạt động năm trước đề nghị quyết toán : Được duyệt quyết toán 550.000, số còn lại do chi sai phải thu hồi là 6.000, phần kinh phí cuối năm ko sử dụng hết nộp trả NSNN.
III/ Yêu cầu:
1. Lập định khoản kế toán và phản ánh vào sơ đồ tài khoản liên quan.
2. Lập bảng Cân đối tài khoản quý I/N

Cám ơn anh chị trước.

 

[huyen.nkh]

Ðề: Giúp em với, bài tập môn Kế toán công T-T?

1.N TK 6612 2,5
N TK 6621 1
N TK 635 2
C TK 111 6
2. N TK 112 45
C TK 4612 45
3. N TK 211 120
C TK 521 120
4.N TK 6612 4,5+18+15,3=37,8
C TK 111 37,8
5.a,N TK 211 17,6+0,2=17,8
C TK 4612 17,6
C TK 111 0,2
b, N TK 6612 17,8
C TK 466 17,8
c, C TK 0091 17,6
6, N TK 66121 8
N TK 6622 2
N TK 635 2
C TK 12 12
7, N TK 6612 6,5
N TK 6622 4
N TK 635 2,5
C TK 312 13
8, N TK 6612 120+20+18+6
N TK 662 20+10
N TK 635 10+5
C TK 334 140+30+15
C TK 332 18
C TK 335 6
9.N TK 6612 38
C TK 4313 8
C TK 4311 10
C TK 4312 5
C TK 4314 15
10.a, NTK 4611 550
C TK 6611 550
b, N TK 3118 6
C TK 6611 6