giúp em bài thuế với!!!

[bibi2201]

trong thánh tính thuế, một công ty TNHH kinh doanh hàng hóa chịu thuế GTGT có tài liệu sau: Nhận thông báo nộp thuế GTGT cho một lô hàng nhập khuẩ 70tr nộp thuế GTGT cho lô hàng nhập tháng trước là 110tr. Mua 1 lô hàng thuế suất thuế gtgt 10% có hóa đơn gtgt của một cơ sở kinh doanh khác, hóa đơn này chỉ ghi tổng thanh toán là 220tr. Mua 1 lô hàng có giá chưa tính thuế gtgt la 200tr. thuế suất là 10%, Dn thanh toán 30% bằng chuyển khoản. Tổng số thuế gtgt đầu vào được khấu trừ của công ty trong tháng này là bao nhiêu đồng
ps. giup e với e cảm ơn nhiều ak

 

[phuongkt-90]

Ðề: giúp em bài thuế với!!!

Giá định tất cả các nghiệp vụ phat sinh đầu có đầy đủ hóa đơn chứng từ theo quy định, tất cả hàng hóa mua vào đều dùng để SXKD hàng hóa bán ra chịu thuế GTGT. Ta có:
Nộp 70tr tiền thuế GTGT hàng NK-> VAT đầu vào đc khấu trừ ( VAT)= 70tr
Thuế GTGT kê khai theo tháng-> 110 triệu không được tính vào thuế GTGT được khấu trừ của tháng này-> VAT =0
Vì HDGTGT chỉ ghi giá thanh toán-> HD có giá trị 220tr sẽ phải nộp thuế là 22tr ( Theo TT06/2012/TT-BTC)-> VAT=22tr
Mua 1 lô hàng giá chưa thuế= 200tr-> VAT= 20tr
Vậy tổng sổ VAT được khấu trừ tháng này là:
70tr+22tr+20tr= 112tr

 

[bibi2201]

Ðề: giúp em bài thuế với!!!

bn oi bn co' nham ko ak. Nhan thông báo nộp thuế là 70 tr đã nộp đâu mà đc khấu tru`
con ke thai nop thue thang trc la 110 tr thì đã nộp r và đc khấu trừ
cái tiếp theo là tổng giá thanh toán là 220 chứ ko phải giá thanh toán là 220 cái này nó bao gồm thuế
mua 1 lô hàng chwa thuế là 200 nhưng Dn thanh toán 30% bằng chuyển khoản thì theo điều kiện khấu trừ nếu mà thanh toán duoi' 20 tr thi dc khau tru vay thi chi dc khau tru 70% so tien con` lai
bn xem giup mjh vs co' dung ko

Giá định tất cả các nghiệp vụ phat sinh đầu có đầy đủ hóa đơn chứng từ theo quy định, tất cả hàng hóa mua vào đều dùng để SXKD hàng hóa bán ra chịu thuế GTGT. Ta có:
Nộp 70tr tiền thuế GTGT hàng NK-> VAT đầu vào đc khấu trừ ( VAT)= 70tr
Thuế GTGT kê khai theo tháng-> 110 triệu không được tính vào thuế GTGT được khấu trừ của tháng này-> VAT =0
Vì HDGTGT chỉ ghi giá thanh toán-> HD có giá trị 220tr sẽ phải nộp thuế là 22tr ( Theo TT06/2012/TT-BTC)-> VAT=22tr
Mua 1 lô hàng giá chưa thuế= 200tr-> VAT= 20tr
Vậy tổng sổ VAT được khấu trừ tháng này là:
70tr+22tr+20tr= 112tr

 

[vnpt_51190]

Ðề: giúp em bài thuế với!!!

trong thánh tính thuế, một công ty TNHH kinh doanh hàng hóa chịu thuế GTGT có tài liệu sau: Nhận thông báo nộp thuế GTGT cho một lô hàng nhập khuẩ 70tr nộp thuế GTGT cho lô hàng nhập tháng trước là 110tr. Mua 1 lô hàng thuế suất thuế gtgt 10% có hóa đơn gtgt của một cơ sở kinh doanh khác, hóa đơn này chỉ ghi tổng thanh toán là 220tr. Mua 1 lô hàng có giá chưa tính thuế gtgt la 200tr. thuế suất là 10%, Dn thanh toán 30% bằng chuyển khoản. Tổng số thuế gtgt đầu vào được khấu trừ của công ty trong tháng này là bao nhiêu đồng
ps. giup e với e cảm ơn nhiều ak

a. VAT 70 tr
b. VAT 20 tr (Thuế GTGT 10% HĐ ghi tổng thanh toán 220tr ---> VAT 20tr)
c. VAT 20 tr (Thuế GTGT 10% giá trị 200tr chưa thuế ---> VAT 20tr)
Tổng số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ tháng này là 110 tr

 

[bibi2201]

Ðề: giúp em bài thuế với!!!

sao lai dc khau tru so tien thue 70tr

a. VAT 70 tr
b. VAT 20 tr (Thuế GTGT 10% HĐ ghi tổng thanh toán 220tr ---> VAT 20tr)
c. VAT 20 tr (Thuế GTGT 10% giá trị 200tr chưa thuế ---> VAT 20tr)
Tổng số thuế GTGT đầu vào được khấu trừ tháng này là 110 tr

 

[phuongkt-90]

Ðề: giúp em bài thuế với!!!

Trước tiên, xl bạn vì mình không để ý đến tin nhắn trong hộp thư nên giờ mới PM lại cho bạn được.
Tiếp theo, mình đưa ra ý kiến của mình căn cứ trên những hiểu biết của mình dựa vào những gì mình đã học được trong thông tư.
P/S: Lần sau có vấn đề gì bạn nên up đề tài trực tiếp nhé.hi. Gửi vào hòm thư mình không hay để ý nên có thể không biết.
bn oi bn co' nham ko ak. Nhan thông báo nộp thuế là 70 tr đã nộp đâu mà đc khấu tru`
- Không phải cứ nộp rồi thì mới đc khấu trừ. Khi nhận thông báo, có nghĩa mình đã kê khai toàn bộ đầu vào gửi lên thuế duyệt và thuế đã duyệt số VAT đc khấu trừ là 70tr
con ke thai nop thue thang trc la 110 tr thì đã nộp r và đc khấu trừ
- Cái này bạn phải hiểu nó đã được tính khấu trừ của tháng trước rồi, kê hết vào số liệu ở sổ sách của tháng trước rồi, tháng này chỉ nộp tiền mà thôi
cái tiếp theo là tổng giá thanh toán là 220 chứ ko phải giá thanh toán là 220 cái này nó bao gồm thuế
- Bạn nên xem lại cái mà mình đã trích dẫn, cụ thể là điều 7 TT06/2012/TT-BTC. Nội dung chính của nó là: Nếu HĐGTGT nhưng chỉ ghi tổng giá thang toán thì số VAT DN phải kê khai thuế là tổng giá thanh toán*thuế suất
mua 1 lô hàng chwa thuế là 200 nhưng Dn thanh toán 30% bằng chuyển khoản thì theo điều kiện khấu trừ nếu mà thanh toán duoi' 20 tr thi dc khau tru vay thi chi dc khau tru 70% so tien con` lai
- Cái này không đúng. Chỉ trường hợp đã quá hạn thanh toán mà DN chưa thanh toán thì mới chỉ được tính VAT cho phần đã thanh toán. Cái này không nhắc gì đến thời hạn thanh toán chứng tỏ VAT sẽ được khấu trừ toàn bộ trên giá trị hàng mua
bn xem giup mjh vs co' dung ko

 

[phuongkt-90]

Ðề: giúp em bài thuế với!!!

bạn nè đâu roài, giải quyết đc vụ này rồi ah? hi