Doanh thu, thuế GTGT bị lệch

[duong_1246]

Chào cả nhà..
Cả nhà cho em hỏi vấn đề này ak?
Em hạch toán trên sổ xong rồi so sánh với tờ khai thuế thì thấy TK 511, 1331, 3331 lệch nhau. Em kiểm tra lại từng tháng thì thấy các kế toán trước nhập vào tờ khai thuế bị nhầm số tiền so với số tiền ghi trên hóa đơn, em hạch toán thì theo hóa đơn nên bây giờ bị lệch như vậy. Em phải xử lý vấn đề này sao bây giờ ak?cả nhà giúp em với....

 

[hongsonvn]

Ðề: Doanh thu, thuế GTGT bị lệch

Lập tờ khai bổ sung để điều chỉnh những sai sót đó.

 

[duong_1246]

Ðề: Doanh thu, thuế GTGT bị lệch

Phần chênh lệch đó từ tháng 5/2012 liệu giờ có điều chỉnh bổ sung được không ak?

 

[hongsonvn]

Ðề: Doanh thu, thuế GTGT bị lệch

Lúc nào cũng điều chỉnh được, tuy nhiên nếu tăng số thuế phải nộp hoặc giảm số thuế được khấu trừ thì phải nộp ngay và tính thêm phần lãi chậm nộp.

 

[duong_1246]

Ðề: Doanh thu, thuế GTGT bị lệch

Em kiểm tra lại thì thấy Tk 511 và TK 3331 ở tờ khai thuế cao hơn trong sổ em hạch toán 3đồng, còn TK 1331 ở tờ khai thuế thấp hơn ở sổ hạch toán là 2840 đồng. Bây giờ em phải điều chỉnh như thế nào ???
Trình tự các bước làm ra sao ak??

 

[hongsonvn]

Ðề: Doanh thu, thuế GTGT bị lệch

Số tiền nhỏ như thế bạn làm 1 bút toán điều chỉnh chênh lệch trong sổ kế toán, không cần làm điều chỉnh trên Tờ khai cho phức tạp.

 

[duong_1246]

Ðề: Doanh thu, thuế GTGT bị lệch

Có nghĩa là em phải điều chỉnh số thuế ở sổ bằng với số thuế ở trên tờ khai thuế ak?
Bút toán điều chỉnh đó được định khoản như thế nào ak? Em không biết bút toán này...giúp em với ak.

 

[baybylon1989]

Ðề: Doanh thu, thuế GTGT bị lệch

Nếu phải làm điều chỉnh thì làm thế nào mọi người ơi. Giờ sắp nộp báo cáo tài chính rùi mà mình chưa biết phải làm thế nào cả

 

[duong_1246]

Ðề: Doanh thu, thuế GTGT bị lệch

cả nhà ơi! Có ai biết bút toán điều chỉnh chênh lệch này không giúp em đi...gấp quá rùi.

 

[hongsonvn]

Ðề: Doanh thu, thuế GTGT bị lệch

Nợ TK 33311/Có 711: 3 đ
Nợ TK 811/Có 1331: 2840 đ
Doanh thu thì không cần.