ĐK nhầm -> BCTC chưa chuẩn

[helpme]

Chẳng là khi làm NKC, mình định khoản nhầm một bút toán. Cụ thể là
N 1111, N 133 (231.000đ)
C 1111
Đúng phải là
N 642, N133
C 1111
Vì thế khi lên cân đối Tk thì cũng bị sai. Bên Nợ của TK 1111 đã tăng lên 231.000đ và bên Có của TK 642 đã bị giảm đi 231.000đ.
Bây giờ khi tổng kết sổ sách và viết PT - PC mình mới thấy sai và ko biết nó có ah gì ko nữa. Trên PT-PC có định khoản cho đúng ko hay vẫn tạm viết y như trong NKC?
Cảm ơn các bạn đã chia sẻ

 

[sao_dem]

Ðề: ĐK nhầm -> BCTC chưa chuẩn

mình nghĩ bạn nên sửa lại hết đi. sửa vậy cũng ko có vấn đề. Nhưng bạn cũng ko nói rõ lắm về BCTC nên mình chỉ nói được vậy thôi

 

[cattien]

Ðề: ĐK nhầm -> BCTC chưa chuẩn

Chẳng là khi làm NKC, mình định khoản nhầm một bút toán. Cụ thể là
N 1111, N 133 (231.000đ)
C 1111
Đúng phải là
N 642, N133
C 1111
Vì thế khi lên cân đối Tk thì cũng bị sai. Bên Nợ của TK 1111 đã tăng lên 231.000đ và bên Có của TK 642 đã bị giảm đi 231.000đ.
Bây giờ khi tổng kết sổ sách và viết PT - PC mình mới thấy sai và ko biết nó có ah gì ko nữa. Trên PT-PC có định khoản cho đúng ko hay vẫn tạm viết y như trong NKC?
Cảm ơn các bạn đã chia sẻ

Trên PC bạn cứ định khoản đúng đi vì như vậy bạn chỉ sai ở 1 bước là ghi sổ NKC. Nếu bạn định khoản sai luôn tức là bạn lại bị sai 2 bước là ghi PC và ghi NKC, ko có lợi gì cả. Việc định khoản sai này thì sang năm mới bạn điều chỉnh lại: N811/C1111 và loại chi phí này ra khi QToán thuế TNDN năm 2009

 

[ngocchip]

Ðề: ĐK nhầm -> BCTC chưa chuẩn

Chẳng là khi làm NKC, mình định khoản nhầm một bút toán. Cụ thể là
N 1111, N 133 (231.000đ)
C 1111
Đúng phải là
N 642, N133
C 1111
Vì thế khi lên cân đối Tk thì cũng bị sai. Bên Nợ của TK 1111 đã tăng lên 231.000đ và bên Có của TK 642 đã bị giảm đi 231.000đ.
Bây giờ khi tổng kết sổ sách và viết PT - PC mình mới thấy sai và ko biết nó có ah gì ko nữa. Trên PT-PC có định khoản cho đúng ko hay vẫn tạm viết y như trong NKC?
Cảm ơn các bạn đã chia sẻ

Bạn nói chưa rõ lắm. Mình đưa ra 02 tình huống nha:
1. Bút toán đó bạn đã làm và bút toán điều chỉnh sắp làm cùng 1 niên độ kế toán: Trong trường hợp này, bạn chỉ cần hạch toán 1 bút toán điều chỉnh :
N642/C111: số tiền tương ứng.
2.Bút toán bạn đã làm thuộc niên độ trước . Bạn đã trót tăng 111 và giảm CP Ql -> BCTC bị sai. Tương tự như vậy, trong niên độ này khi phát hiện sai sót thì bạn cũng điều chỉnh tương tự. Ở phần điễn giải bạn ghi rõ bút toán điều chỉnh do hạch toán nhầm của niên độ 2008.

 

[ngocchip]

Ðề: ĐK nhầm -> BCTC chưa chuẩn

Chẳng là khi làm NKC, mình định khoản nhầm một bút toán. Cụ thể là
N 1111, N 133 (231.000đ)
C 1111
Đúng phải là
N 642, N133
C 1111
Vì thế khi lên cân đối Tk thì cũng bị sai. Bên Nợ của TK 1111 đã tăng lên 231.000đ và bên Có của TK 642 đã bị giảm đi 231.000đ.
Bây giờ khi tổng kết sổ sách và viết PT - PC mình mới thấy sai và ko biết nó có ah gì ko nữa. Trên PT-PC có định khoản cho đúng ko hay vẫn tạm viết y như trong NKC?
Cảm ơn các bạn đã chia sẻ

Bạn nói chưa rõ lắm. Mình đưa ra 02 tình huống nha:
1. Bút toán đó bạn đã làm và bút toán điều chỉnh sắp làm cùng 1 niên độ kế toán: Trong trường hợp này, bạn chỉ cần hạch toán 1 bút toán điều chỉnh :
N642/C111: số tiền tương ứng.
2.Bút toán bạn đã làm thuộc niên độ trước . Bạn đã trót tăng 111 và giảm CP Ql -> BCTC bị sai. Tương tự như vậy, trong niên độ này khi phát hiện sai sót thì bạn cũng điều chỉnh tương tự. Ở phần điễn giải bạn ghi rõ bút toán điều chỉnh do hạch toán nhầm của niên độ 2008.

 

[helpme]

Ðề: ĐK nhầm -> BCTC chưa chuẩn

Cảm ơn các bạn nhiều lắm. Các bạn cho mình hỏi tiếp là khi viết PT - PC, những chứng từ mà cùng một đơn vị xuất, cùng ngày xuất thì khi viết PC có gộp tất cả chúng lại và chỉ viết trên 1 PC có được không? Ví dụ như HD điện thoại, di động, Internet chẳng hạn.

 

[YDCompany]

Ðề: ĐK nhầm -> BCTC chưa chuẩn

Cảm ơn các bạn nhiều lắm. Các bạn cho mình hỏi tiếp là khi viết PT - PC, những chứng từ mà cùng một đơn vị xuất, cùng ngày xuất thì khi viết PC có gộp tất cả chúng lại và chỉ viết trên 1 PC có được không? Ví dụ như HD điện thoại, di động, Internet chẳng hạn.

Được

Nhưng nên làm thế nào để dễ theo dõi.
Tập hợp các hoá đơn cùng tháng (đồng thời cũng là cùng tháng khai thuế GTGT)
Cho 01người thường xuyên đứng tên là thanh toán các khoản này./.

 

[map_8x]

Ðề: ĐK nhầm -> BCTC chưa chuẩn

Bạn nói chưa rõ lắm. Mình đưa ra 02 tình huống nha:
1. Bút toán đó bạn đã làm và bút toán điều chỉnh sắp làm cùng 1 niên độ kế toán: Trong trường hợp này, bạn chỉ cần hạch toán 1 bút toán điều chỉnh :
N642/C111: số tiền tương ứng.
2.Bút toán bạn đã làm thuộc niên độ trước . Bạn đã trót tăng 111 và giảm CP Ql -> BCTC bị sai. Tương tự như vậy, trong niên độ này khi phát hiện sai sót thì bạn cũng điều chỉnh tương tự. Ở phần điễn giải bạn ghi rõ bút toán điều chỉnh do hạch toán nhầm của niên độ 2008.

Bác chip! Đoạn 1 e hỉu ròy. Nhưng đoạn 2 (khác niên độ) là sao ạ. Như thế có nghĩa vẫn ghi Nợ 642/ Có 111 hả bác?