Định khoản.

[hoarang]

Bên mình là chi nhánh. Trong tháng 7 cty mẹ có xuất hàng ký gửi cho Chi nhánh mà không xuất hóa đơn chỉ có bảng kê và chi nhánh đã thanh toán một khoản tiền cho Cty mẹ, nhưng trong tháng 7 chi nhánh xuất 1 hóa đơn cho khách hàng và sang cuối tháng 8 thì cty mẹ mới xuất hóa đơn về lô hàng của tháng 7
Mình không biết định khoản như thế nào là hợp lý, các bạn cho mình ý kiến nhé. Thanks.

 

[Sweetlove209]

Ðề: Định khoản.

Bên mình là chi nhánh. Trong tháng 7 cty mẹ có xuất hàng ký gửi cho Chi nhánh mà không xuất hóa đơn chỉ có bảng kê và chi nhánh đã thanh toán một khoản tiền cho Cty mẹ, nhưng trong tháng 7 chi nhánh xuất 1 hóa đơn cho khách hàng và sang cuối tháng 8 thì cty mẹ mới xuất hóa đơn về lô hàng của tháng 7
Mình không biết định khoản như thế nào là hợp lý, các bạn cho mình ý kiến nhé. Thanks.

- Khi nhận hàng của công ty mẹ:
Nợ TK 003: (giá trị của lô hàng)
- Khi thanh toán cho công ty mẹ:
Nợ TK 336:
Có TK 111/112:
- Khi bán hàng và xuất hóa đơn cho khách hàng:
Nợ TK 131/111/112:
Có TK 511:
Có TK 3331:
Đồng thời Có TK 003:
- Khi nhận được hóa đơn của công ty mẹ:
Nợ TK 133:
Có TK 336:

 

[xuananh1984]

Ðề: Định khoản.

k phải là nợ 133 đâu mà là nợ 136 đấy

 

[88hiennguyen]

Ðề: Định khoản.

theo tớ định khoản như sau:
+ khi hậng được hàng ( thường thường Đv fu thuộc chỉ nhận được PXK KIÊM VẬN CHUYỂN NỘI BỘ & chứng từ liên quan thui nhé)
nợ 156 ( giá nội bộ)
có 336
+ khi mình là đv phu bán đc hàng:
nợ 111.112.131......
có 511
có 3331
+ khi nhận được hóa đơn của cty mẹ:
nợ 133
có 156 ( nếu chưa kết chuyển giá vốn)
có 632 ( nếu đã kết chuyển giaz vốn rùi)


+ khi tt cho cty me:
nợ 336
có 111,112.......
**"chú ý ở đây sẽ K xuất hiện tk 003 vì đấy KHÔNG FAI BÁN ĐẠI LÝ MÀ MÌNH LÀ CHI NHÁNH NHE!