Có nghiệp vụ như sau:
1. Trích khấu hao TSCĐ ở bộ phận bán hàng 11,9 tr; bộ phận quản lý theo kế toán 9tr, theo thuế 12tr
vậy là Nợ TK 642: 21tr ạ???
2. Cơ sở đại lý thông báo đã bán lô hàng gửi bán kỳ trc', trị giá xuất kho của lô hàng là 300tr, giá bán chưa thuế là 560, thuế GTGT 56tr; hoa hồng đại lý 5% trên doanh thu, thuế GTGT 10%. 5 ngày sau đại lý chuyển thanh toán tiền cho cty bằng tiền gửi ngân hàng 500tr.
3. Mua lại 3.000 cổ phiếu do đơn vị phát hành, giá mua 12.000đ/cổ phiếu. Thanh toán bằng tiền mặt (tham khảo TK 419)
4. Tờ khai thuế TNDN tạm thời phải nộp trong kỳ là 45.
em định khoản là Nợ TK 8211/Có TK 3334: 45tr có đúng ko ạ
mong các anh chị giúp em định khoản các nghiệp vụ trên, cám ơn nhiều ạ
1. Trích khấu hao TSCĐ ở bộ phận bán hàng 11,9 tr; bộ phận quản lý theo kế toán 9tr, theo thuế 12tr
vậy là Nợ TK 642: 21tr ạ???
2. Cơ sở đại lý thông báo đã bán lô hàng gửi bán kỳ trc', trị giá xuất kho của lô hàng là 300tr, giá bán chưa thuế là 560, thuế GTGT 56tr; hoa hồng đại lý 5% trên doanh thu, thuế GTGT 10%. 5 ngày sau đại lý chuyển thanh toán tiền cho cty bằng tiền gửi ngân hàng 500tr.
3. Mua lại 3.000 cổ phiếu do đơn vị phát hành, giá mua 12.000đ/cổ phiếu. Thanh toán bằng tiền mặt (tham khảo TK 419)
4. Tờ khai thuế TNDN tạm thời phải nộp trong kỳ là 45.
em định khoản là Nợ TK 8211/Có TK 3334: 45tr có đúng ko ạ
mong các anh chị giúp em định khoản các nghiệp vụ trên, cám ơn nhiều ạ
tính thuế TNDN như bình thường khi bạn hạch toán chi phí với 9tr thui
