Định khoản kế toán

[huongnganhoa]

Các bạn giúp mình với.
Công ty minh có nhân viên hưởng chế độ thai sản
Tống số tiền hưởng thai sản là 22.299.998 đồng
Bên bảo hiểm chuyển tiền cho công ty của minh qua tài khoản ngân hàng là 18.652.998 đồng.
Phần còn lại từ 2% để lại là 3.647.000 đồng.
Hàng tháng mình nộp tiền lên bảo hiểm mình nộp luôn cả 2% BHXH được giữ lại doanh nghiệp.
Vậy phần tiền 3.647.000 đ mà cq bảo hiểm nói DN tự chi thì minh phải định khoản như thế nào.
Cảm ơn.

 

[uyenktktdhkt]

Chào bạn , đầu tiên là bạn phải liên lạc cơ quan bảo hiểm giải thích để họ trả thêm 3.647.000 vì hàng tháng bên bạn đã nộp cả 2%.

Liệu họ có cho trừ vào số tiền bảo hiểm phải nộp tháng tới ko hay họ sẽ chi thêm, chi thêm là rõ ràng nhất.

Hạch toán thì : nhận tiền từ BH : N112/ Có 3383 , Trả cho nhân viên : Nợ 3383 / Có 112 hoặc 111

 

[Dich vụ Trái Đất]

Họ sẽ trừ khoản 2% ấy vảo khoản tiền của tháng sau bạn nộp cho BH trong trường hợp BH không trả thêm 2% ấy cho bạn.
Hoặc bạn làm công văn đề nghị BH chi trả nốt 2% mà đơn vị không trích lại đơn vị lên BHXH để họ có hướng giải quyết cho doanh nghiệp