Định khoản giúp mình với!

[huyenphan]

Ðề: Định khoản giúp mình với!

Sếp mình có chuyển một khoản tiền ( 2 tỷ đồng) từ tài khoản cá nhân của sếp qua tài khoản công ty để thanh toán công nợ. Hiện giờ mình không biết nên hạch toán như thế nào. Vì hiện tại TK 1388 ở công ty mình hạch toán vào công nợ thẻ của sếp nên khoản tiền này không thể hạch toán vào TK 1388 được. Nhờ các bạn giúp mình nha

Chào,

Trước tiên bạn phải hỏi ý kiến Sếp là khoản tiền trên Sếp cho cty mượn tạm để thanh toán nợ, hay cho vay ngắn hạn, hay là khoản đầu tư vào cty?

Thông thường khoản đầu tư vào cty (TK411) thường theo quyết định của BGD/HDQT cty và có khoản thời gian cụ thể nào đó, chứ không thể lúc nào cty đag tạm thiếu tiền là Giám đốc bỏ tiền vào để ghi tăng TK411 được. Như vậy, ý kiến ghi Nơ 411 theo mình là không đúng.

Bạn thử xem cách DK thế này thử nhé:
Nợ 112 : 2 ti
Có 33888 (GDoc) : 2ti

Khi thanh toán nợ, bạn cú hạch toán như bình thường, nhớ khoản nào hơn 20trieu phải t/toán qua NH

KHi có tiền trả lại cho GD, ghi Nợ 33888 ( GDoc) khoản tiền trên.

 

[vuthuong]

Ðề: Định khoản giúp mình với!

Em cũng hok hỉu ý bác ý hỏi lắm.Bác vuthuong nói rõ nghiệp vụ 1 chút nào?Chuyển khoản sang để thanh toán những cái j?Nếu là công nợ thì trước đó bạn hạch toán vào Tk nào?Mình hok hỉu tại sao TK cá nhân sếp lại có liên quan đến công nợ của công ty?

Khoản tiền mà sếp mình chuyển từ TK cá nhân vào TK công ty là để thanh toán cho các nhà thầu phụ. Thực tế bạn không cần quan tâm đến chuyển khoản sang công ty là để thanh toán những cái gì, mình ví dụ nhé: trên sổ phụ ngân hàng có dòng diễn giải: Ông A chuyển tiền với số tiền là 2 tỷ,(còn số tiền này được chuyển vào TK công ty để thanh toán công nợ là mình ngầm hiểu giữa mình và sếp).
-----------------------------------------------------------------------------------------
Cảm ơn sự giúp đỡ của các bạn, có lẽ hạch toán : N 112 / C 3388 theo mình thấy là hợp lý nhất