ĐỊNH KHOẢN CẤN TRỪ CÔNG NỢ

[nghuy]

Chào cả nhà!
Cả nhà ơi!giúp e định khoản nghiệp vụ này với:
Cty e vừa sản xuất,vừa tm luôn.sản phẩm làm xong xuất bán cho metro,nhưng cty e chịu phí ận chuyển vì hàng của cty đc gửi đến kho trung tâm của metro để trung tâm kho giao hàng.
Ngày 05/04/2011 số tiền hàng có thuế là 33 tr,metro tt chuyển khoản 11 tr ngày 20/04/2011,phí vận chuyển 2.2%.metro đã xuất hóa đơn phí vận chuyển ngày 24/04/2011.vậy e phải định khoản cấn trừ công nợ như thế nào,xin anh chị chỉ giúp e với!
E định khoản như thế này có đc k a?
N131: 33tr
c511: 30tr
c3331: 3tr

khi nhận tiền ck:
N11211:11 tr
c131 :11 tr

khi nhận hd phí vc :
N641 3tr x 2.2% =726n
c1331 : 72.6n
c131 : 798.6n

 

[tuan_vo77]

Ðề: ĐỊNH KHOẢN CẤN TRỪ CÔNG NỢ

mình mới vào nghề nên kinh nghiệm còn non lem nhưng mình thấy thế là ổn rùi

 

[Đôi tay nhỏ]

Ðề: ĐỊNH KHOẢN CẤN TRỪ CÔNG NỢ

Bên có TK 131 là khách hàng trả tiền trước hoặc kết chuyển khi thu được nợ. Bạn có thể ghi nhận HĐ VC của metro: Nợ TK 641, Nợ 1331/ Có Tk 331( Chi tiết Metro) Sau đó bạn đối trừ bằng cách hạch toán nợ TK 331 (Metro): 798.6/ Có 131 (Metro): 798.6. Như thế sẽ dễ hiểu hơn và đúng nội dung nghiệp vụ.

 

[bengoc89]

Ðề: ĐỊNH KHOẢN CẤN TRỪ CÔNG NỢ

bài này nghiệp vụ thứ 3 của bạn mình nghĩ có vấn đề một chút:
bạn đk :
N 641 : 33*2.2% =726n
nợ 1331 : 72.6n
có 331 : 798.6n
nếu đối trừ khoản đó trực tiếp vào khoản phải thu thì đưa luôn
nợ 331/ có 131 : 798.6n

 

[nghuy]

Re: Ðề: ĐỊNH KHOẢN CẤN TRỪ CÔNG NỢ

CÁM ƠN Ý KIẾN ĐÓNG GÓP CỦA CÁC BẠN NHỀU!

 

[hatde111088]

ðề: định khoản cấn trừ công nợ

mình có trường hợp xuất hóa đơn cho khách hàng vd 100 tr, vat 10tr, tổng thanh toán là 110tr, nhưng do xuất thừa lượng, bên mua xuất hóa đơn bán hàng cho bên mình số tiền 5 tr, vat 0.5 tr tổng là 5.5 tr( chứ không phải là hóa đơn hàng bán bị trả lại) và khách đã thanh toán qua ngân hàng số tiền là 110tr - 5.5tr = 104.5tr , thì mình dk thế nào nhỉ ?
mình định khoản :
nợ 131 110
có 511 100
có 3331 10
btoan 2 :
nợ 1561 5
nợ 1331 0.5
có 3311 5.5
btoan 3 nhận tiền của khách
nợ 112 104.5
có 131 104.5
btoan 4 bù trừ nợ
nợ 331 5.5
có 131 5.5
có bạn nào có định khoản khác không ???