Điều chỉnh tờ khai làm tăng thuế GTGT phải nộp

[tnt]

Cả nhà cho em hỏi chút ạ. Tháng 1 em có 1 hoá đơn đầu vào hơn 20Tr, nhưng không thanh toán bằng chuyển khoản mà lại thanh toán bằng TM. Như vậy là số thuế đầu vào của tờ hđơn đó k được khấu trừ, nhưng em lại trót kê là nó được khấu trừ. Nên đáng lẽ tháng 1 em phải nộp thuế GTGT nhưng do tính cả khoản thuế k được khấu trừ kia nên cty k phải nộp và tiếp tục được khấu trừ vào tháng sau. Giờ em mới phát hiện ra khoản này, muốn điều chỉnh và nộp số thuế cho tháng đó. Nhờ các anh chị hướng dẫn em với ạ - Bây giờ làm điều chỉnh tờ khai như thế nào? Điều chỉnh vào tháng mấy ạ? Các tờ khai của các tháng sau đó sẽ ntn ạ? Cả nhà giúp em với nhé, vì em chưa làm điều chỉnh bao giờ nên không biết ntn.

 

[dalatbuon]

Ðề: Điều chỉnh tờ khai làm tăng thuế GTGT phải nộp

Nếu em thương lượng được với bên bán sẽ thanh toán bằng chuyển khoản số tiền hàng kia thì không cần điều chỉnh.Nhờ bên bán lấy lại số tiền và chuyển tt từ tk cty mình sang tk cty bán.
Nếu không thương lượng được thì đưa toàn bộ giá trị hàng kia vào chi phí và làm tờ khai bổ xung điều chỉnh theo mẫu 01/KHBS,giảm số thuế gtgt được khấu trừ của tháng 1.Đồng thời tính ra số chậm nộp+tiền phạt.

 

[thuhien105]

Ðề: Điều chỉnh tờ khai làm tăng thuế GTGT phải nộp

Cả nhà cho em hỏi chút ạ. Tháng 1 em có 1 hoá đơn đầu vào hơn 20Tr, nhưng không thanh toán bằng chuyển khoản mà lại thanh toán bằng TM. Như vậy là số thuế đầu vào của tờ hđơn đó k được khấu trừ, nhưng em lại trót kê là nó được khấu trừ. Nên đáng lẽ tháng 1 em phải nộp thuế GTGT nhưng do tính cả khoản thuế k được khấu trừ kia nên cty k phải nộp và tiếp tục được khấu trừ vào tháng sau. Giờ em mới phát hiện ra khoản này, muốn điều chỉnh và nộp số thuế cho tháng đó. Nhờ các anh chị hướng dẫn em với ạ - Bây giờ làm điều chỉnh tờ khai như thế nào? Điều chỉnh vào tháng mấy ạ? Các tờ khai của các tháng sau đó sẽ ntn ạ? Cả nhà giúp em với nhé, vì em chưa làm điều chỉnh bao giờ nên không biết ntn.

Bạn làm tờ khai điều chỉnh tiền thuế gtgt phải nộp của tháng 1 . Nếu phải nộp thuế thì bạn nộp luôn nhé cùng với tiền phạt chậm nộp + số ngày nộp chậm nhé (vì phải nộp thuế nêm không ảnh hưởng đến tờ khai thuế của các tháng tiếp theo đâu bạn ạk)

 

[tnt]

Ðề: Điều chỉnh tờ khai làm tăng thuế GTGT phải nộp

Dạ. Thế theo mẫu nào ạ? Với lại nó có liên quan đến TK các tháng tiếp chứ ạ. Vì nếu số thuế tháng 1 đó em không kê khai khấu trừ mà nộp luôn rồi thì cuối tháng 1, số còn chuyển khấu trừ tháng sau bằng 0. Nhưng em đã kê khai để được khấu trừ nên cuối tháng 1 vẫn còn dư được khấu trừ đến tháng sau, và cứ thế nó kéo theo đến tháng 3, tháng 4 cơ mà.

 

[LoiKT]

Ðề: Điều chỉnh tờ khai làm tăng thuế GTGT phải nộp

Có 2 trường hợp:
TH1: Nếu chỉ sai phần thanh toán thì làm biên bản điều chỉnh, hai bên ký tên vào. Sau đó làm thủ tục chuyển tiền từ tài khoản bên mua sang bên bán, trong phần nội dung chuyển tiền thì nhớ ghi là chuyển tiền thanh toán cho hoá đơn mà bạn nhận được.
TH2: nếu bạn điều chỉnh số thuế trên thì cần làm tờ khai bổ sung 01-KHBS cho tháng 1, làm lại tờ khai đúng của tháng 1, nộp kèm tờ khai sai của tháng 1, làm thêm tờ phụ lục 01-3/GTGT (điền vào cột tăng thuế gtgt) của tháng báo cáo gần nhất và trên chỉ tiêu 35 của tờ khai thì điền đúng số thuế kia.

 

[hoayeu2211]

Ðề: Điều chỉnh tờ khai làm tăng thuế GTGT phải nộp

Có 2 trường hợp:
TH1: Nếu chỉ sai phần thanh toán thì làm biên bản điều chỉnh, hai bên ký tên vào. Sau đó làm thủ tục chuyển tiền từ tài khoản bên mua sang bên bán, trong phần nội dung chuyển tiền thì nhớ ghi là chuyển tiền thanh toán cho hoá đơn mà bạn nhận được.
TH2: nếu bạn điều chỉnh số thuế trên thì cần làm tờ khai bổ sung 01-KHBS cho tháng 1, làm lại tờ khai đúng của tháng 1, nộp kèm tờ khai sai của tháng 1, làm thêm tờ phụ lục 01-3/GTGT (điền vào cột tăng thuế gtgt) của tháng báo cáo gần nhất và trên chỉ tiêu 35 của tờ khai thì điền đúng số thuế kia.

ý của mình cũng giống như LoiKT. Mình nghĩ rằng bạn làm theo TH1 là tốt nhất đỡ rắc rối với mấy ông bà thuế, mà cty bạn cũng đỡ mất thêm tiền, thương lượng có lợi cho cả 2 bên mà.

 

[thuy28]

Ðề: Điều chỉnh tờ khai làm tăng thuế GTGT phải nộp

cả nha oi! cho mình hỏi trong tháng tư vừa rồi mình xuất hóa đơn bán hàng cho công ty khác bi sai, nhung da nộp tờ khai thuế rồi. pịo mình mới phát hiện ra, minh lam bien ban huy hóa đơn đó và viết lai hóa đơn mới cho bên đó. vậy thì mình phải làm tờ khai bổ sung như thế nào. mọi người chỉ giúp mình với mình mới đi làm nên chưa rành lắm.

 

[KTPR]

Ðề: Điều chỉnh tờ khai làm tăng thuế GTGT phải nộp

cả nha oi! cho mình hỏi trong tháng tư vừa rồi mình xuất hóa đơn bán hàng cho công ty khác bi sai, nhung da nộp tờ khai thuế rồi. pịo mình mới phát hiện ra, minh lam bien ban huy hóa đơn đó và viết lai hóa đơn mới cho bên đó. vậy thì mình phải làm tờ khai bổ sung như thế nào. mọi người chỉ giúp mình với mình mới đi làm nên chưa rành lắm.

Trong BCT tháng 05 bạn chỉ cấn báo âm tờ Hóa Đơn đã hủy đó và ghi chú là hủy được thay thế bằng hóa đơn bạn mới xuất. Như vậy là xong, mình ko cần phải làm tờ khai bổ sung gì hết!

 

[thuphuongne]

Ðề: Điều chỉnh tờ khai làm tăng thuế GTGT phải nộp

cả nha oi! cho mình hỏi trong tháng tư vừa rồi mình xuất hóa đơn bán hàng cho công ty khác bi sai, nhung da nộp tờ khai thuế rồi. pịo mình mới phát hiện ra, minh lam bien ban huy hóa đơn đó và viết lai hóa đơn mới cho bên đó. vậy thì mình phải làm tờ khai bổ sung như thế nào. mọi người chỉ giúp mình với mình mới đi làm nên chưa rành lắm.

Khi đã làm báo cáo thuế rồi thì việc huỷ hoá đơn và viết lại tờ khác của tháng sau rất lằng nhằng.....thuế họ ko cho làm thế đâu.

Bạn nên thương lượng với bên mua, nếu sai tên cty, MST thì sửa và đóng dấu treo...

Nếu ko thương lượng được thì bạn làm thêm PL 01-3/GTGT và làm thêm khai bổ sung 01/KHBS điều chỉnh giảm số thuế phải nộp