Điều chỉnh thuế GTGT

[lankt]

Mọi người cho mình hỏi.
Tháng 05/2011 mình đã báo cáo thuế sang tháng 6 phát hiện 01 HĐ đầu vào bị sai và hủy xuất lại HĐ T06/2011, thuế vẫn còn được khấu trừ chuyển sang T06/2010
Vậy tháng 6 mình phải làm tờ khai bổ sung mẫu 01/KHBS hay chỉ làm mẫu 01-3/GTGT thôi,
Nếu làm mẫu 01-3/GTGT thì mình điền số tiền của HĐ đã hủy vào cột số thuế điều chỉnh tăng phải ko, sau đó nhập số đó vào chỉ tiêu 35 trên tờ khai thuế tháng 6 còn hóa đơn xuất lại vào tháng 6 thì mình vẫn kê khai bình thường có đúng ko mọi người
Mọi người giúp mình nhanh với nhé!

 

[libongbi]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT

Cái này khó giải thích quá,mình gửi cho bạn 1 số ví dụ bạn tham khảo thử,có j ko hiểu mình thảo luận thêm

Tải tại đây

 

[huytu87]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT

Bạn đã hủy hóa đơn của tháng 5
do hóa đơn đầu vào bị sai
thì bạn vẫn phải lập tờ khai mẫu 01/KHBS

 

[lankt]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT

Nhưng mình thấy trong mẫu 01/KHBS bảng giải trình khai bổ sung điều chỉnh ,mục I và II chỉ tiêu điều chỉnh tăng và điều chỉnh giảm đều là thuế GTGT hàng hóa dịch vụ bán ra mà mình thì điều chỉnh thuế GTGT mua vào thì ghi vào mục I hay II đây bạn
Mình đang SD phần mềm 2.5.4, mình mới làm BC thuế nên lúng túng quá chưa biết cách xử lý như thế nào

 

[jolieszhang]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT

Nhưng mình thấy trong mẫu 01/KHBS bảng giải trình khai bổ sung điều chỉnh ,mục I và II chỉ tiêu điều chỉnh tăng và điều chỉnh giảm đều là thuế GTGT hàng hóa dịch vụ bán ra mà mình thì điều chỉnh thuế GTGT mua vào thì ghi vào mục I hay II đây bạn
Mình đang SD phần mềm 2.5.4, mình mới làm BC thuế nên lúng túng quá chưa biết cách xử lý như thế nào

Số thuế GTGT điều chỉnh tăng: tức là bạn làm tăng số thuế GTGT phải nộp đồng thời giảm số thuế GTGT DN đc khấu trừ
Và số thuế GTGT điều chỉnh giảm: thì ngược lại

Trong trường hợp này bạn làm điều chỉnh tăng để giảm số thuế mà bạn kê khai dư hồi tháng 5 nha
Thân

 

[huytu87]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT

Nhưng mình thấy trong mẫu 01/KHBS bảng giải trình khai bổ sung điều chỉnh ,mục I và II chỉ tiêu điều chỉnh tăng và điều chỉnh giảm đều là thuế GTGT hàng hóa dịch vụ bán ra mà mình thì điều chỉnh thuế GTGT mua vào thì ghi vào mục I hay II đây bạn
Mình đang SD phần mềm 2.5.4, mình mới làm BC thuế nên lúng túng quá chưa biết cách xử lý như thế nào

Tháng trk m cũng khai bổ sung mẫu KHBS/01
nhưng của m là sai lỗi số học
chỉ tiêu 23 nhỏ hơn chỉ tiêu 22
lên khi làm tờ khai tháng trk
thì cán bộ thuế bảo cộng vào chỉ tiêu 23 số chênh lệch đó
chứ ko thể dc vào chỉ tiêu hàng hóa bán ra đk
vì m có sai ở chỉ tiêu hàng hóa bán ra đâu
đây là hàng hóa mua vào mà !
thân .

 

[lankt]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT

Tháng trk m cũng khai bổ sung mẫu KHBS/01
nhưng của m là sai lỗi số học
chỉ tiêu 23 nhỏ hơn chỉ tiêu 22
lên khi làm tờ khai tháng trk
thì cán bộ thuế bảo cộng vào chỉ tiêu 23 số chênh lệch đó
chứ ko thể dc vào chỉ tiêu hàng hóa bán ra đk
vì m có sai ở chỉ tiêu hàng hóa bán ra đâu
đây là hàng hóa mua vào mà !
thân .

Mình chọn mẫu 01/KHBS sau đó vào tờ giải trình khai bổ sung điều chỉnh chọn chỉ tiêu điều chỉnh tăng số thuế phải nộp, sau đó chọn tiếp dòng số thuế gtgt đựoc khấu trừ kỳ này, nhưng sao nó mang số liệu ở đâu ấy. Đáng lý ra nó phải mang SL tháng 5 được khấu trừ của mình là 3.784.884 thì nó chỉ mang 3.000.000 thôi ah.Làm sao mình điều chỉnh được lại số đó mang sang cho đúng đây

 

[dangtoan87]

Mọi người cho mình hỏi.
Tháng 05/2011 mình đã báo cáo thuế sang tháng 6 phát hiện 01 HĐ đầu vào bị sai và hủy xuất lại HĐ T06/2011, thuế vẫn còn được khấu trừ chuyển sang T06/2010
Vậy tháng 6 mình phải làm tờ khai bổ sung mẫu 01/KHBS hay chỉ làm mẫu 01-3/GTGT thôi,
Nếu làm mẫu 01-3/GTGT thì mình điền số tiền của HĐ đã hủy vào cột số thuế điều chỉnh tăng phải ko, sau đó nhập số đó vào chỉ tiêu 35 trên tờ khai thuế tháng 6 còn hóa đơn xuất lại vào tháng 6 thì mình vẫn kê khai bình thường có đúng ko mọi người
Mọi người giúp mình nhanh với nhé!

Mình có cách này nhanh gọn lẹ luôn, báo cao tháng 5 giữ nguyên, sang tháng 6 bạn kê khai hóa đơn mới xuất lại đó nhưng để nó số âm (-). Mình đã làm rồi ^^

 

[lankt]

Ðề: Re: Điều chỉnh thuế GTGT

Mình có cách này nhanh gọn lẹ luôn, báo cao tháng 5 giữ nguyên, sang tháng 6 bạn kê khai hóa đơn mới xuất lại đó nhưng để nó số âm (-). Mình đã làm rồi ^^

Hóa đơn của mình là hóa đơn mua vào mà bạn

 

[muontennguoi]

Re: Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT

Mình chọn mẫu 01/KHBS sau đó vào tờ giải trình khai bổ sung điều chỉnh chọn chỉ tiêu điều chỉnh tăng số thuế phải nộp, sau đó chọn tiếp dòng số thuế gtgt đựoc khấu trừ kỳ này, nhưng sao nó mang số liệu ở đâu ấy. Đáng lý ra nó phải mang SL tháng 5 được khấu trừ của mình là 3.784.884 thì nó chỉ mang 3.000.000 thôi ah.Làm sao mình điều chỉnh được lại số đó mang sang cho đúng đây

Bạn mở tờ khai tháng 5 ra xem lại chỉ tiêu [23].
Bạn phải sửa lại trên tờ khai tháng 5 đã lưu ở HTKK chứ không thể sửa lại trên mẫu 01/KHBS được.

 

[binh_toandan]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT

Mình cũng bị giống như bạn đó, kê khai chỉ tiêu 23 là 1 số khác.Vào tờ khai bố sung nó lại mang số liệ khác vào, làm đi làm lại ko được

 

[huongduong36]

bạn vào mẫu 01/KHBS rùi vào phần II bạn điều chỉnh ở đó, nó sẽ tự nhảy cho bạn số tiền ở tờ khai cũ của bạn. bạn điền số tiền chênh lệch vào cột số tiền đó là đc thui

---------- Post added at 04:49 ---------- Previous post was at 04:48 ----------

ah quêb bạn nhớ chon kỳ thuế ở đầu nhé, sai ở kỳ nào thì bạn chon kỳ đó, mình làm rùi

 

[Love You]

Ðề: Re: Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT

Bạn mở tờ khai tháng 5 ra xem lại chỉ tiêu [23].
Bạn phải sửa lại trên tờ khai tháng 5 đã lưu ở HTKK chứ không thể sửa lại trên mẫu 01/KHBS được.

Anh Sờ bậy nha. Làm vậy thì đâu có liên quan KHBS nữa anh trai,