Điều chỉnh thuế GTGT trên KHBS

[dinhmenh263]

Tháng 9 mình có khai thuế bị giảm 100.000 thuế GTGT được khấu trừ. vậy thág 10 khi vào KHBS mình điều chỉnh tăng số tiền đó thì mình vào chỉ tiêu nào. có cần làm thêm phụ lục 1-03/GTGT ko. các bạn chỉ rõ giúp mình nha. Chúc các bạn cuối tuần vui vẻ.

 

[paille]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT trên KHBS

Trên HTKK Thuế có chỉ tiêu ghi giảm miễn thuế đó, bạn ghi vào đó. Ko phải thêm tờ phụ lục 1-03/GTGT đâu

 

[betrangxxx]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT trên KHBS

Tháng 9 mình có khai thuế bị giảm 100.000 thuế GTGT được khấu trừ. vậy thág 10 khi vào KHBS mình điều chỉnh tăng số tiền đó thì mình vào chỉ tiêu nào. có cần làm thêm phụ lục 1-03/GTGT ko. các bạn chỉ rõ giúp mình nha. Chúc các bạn cuối tuần vui vẻ.

Tháng 10 bạn làm mẫu 01/KHBS để điều chỉnh lại số thuế của tháng 9.
Làm PL 01-3/GTGT ghi "Số thuế GTGT điều chỉnh giảm" số tiền 100.000.
Tờ khai thuế Tháng 10, ghi "Điều chỉnh thuế GTGT của HHDV bán ra các kỳ trước" => "Điều chỉnh giảm" số tiền tương ứng 100.000

Chúc bạn thành công ! Thân!

 

[dangngoctp19]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT trên KHBS

Minhd cũng muốn biết cách điều chỉnh trên KHBS các bạn có thể chỉ rỏ hơn ko

 

[betrangxxx]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT trên KHBS

Minhd cũng muốn biết cách điều chỉnh trên KHBS các bạn có thể chỉ rỏ hơn ko

Bạn vào HTKK 2.0, chọn Khai bổ sung
=> Mẫu 01/KHBS
=> chọn loại tờ khai muốn điều chỉnh, kỳ tính thuế muốn điều chỉnh (tất nhiên trong HTKK 2.0 của bạn còn lưu tờ khai của kỳ tính thuế này, còn không thì làm lại tờ khai này theo đúng tờ khai đã in ra và nộp tại cquan q.lý thuế và Ghi lại) => sau đó thì "Đồng ý" để vào tờ khai 01/KHBS
=> Phụ lục KHBS: Chọn chỉ tiêu điều chỉnh, bạn phải xác định sự điều chỉnh đó làm tăng hay giảm số thuế phải nộp. (VD: tháng trước bạn quên kê khai 1 Hoá đơn đầu ra thì nó sẽ làm tăng số thuế phải nộp, hoặc bạn huỷ 1 hoá đơn đầu ra của tháng trước sẽ làm giảm số thuế phải nộp....) => Mã số chỉ tiêu nó tự động chọn tương ứng với chỉ tiêu bạn muốn điều chỉnh.
=> Số đã kê khai nó sẽ tự động lấy từ tờ khai bạn kê khai sai đã lưu trong HTTK 2.0, Số điều chỉnh bạn nhập số liệu đúng vào.
Tất cả số liệu KHBS sẽ tự động chuyển sang tờ khai điều chỉnh , bạn in và nộp bổ sung cho cquan q.lý thuế là xong.

Chúc bạn thành công! Thân!

 

[dinhmenh263]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT trên KHBS

Mình điều chỉnh làm tăng thuế GTGT được khấu trừ thì chon mã chỉ tiêu nào trong KHBS vậy bạn. do mình kê khai thiếu ở tháng trước.betrang cho mình ý kiến tiếp nha

 

[trinhdanhhoa]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT trên KHBS

được kê hóa đơn vat đầu vào 6 tháng nên nếu còn trong thời gian đó thì kê vào tháng tiếp theo chứ không cần điều chỉnh làm gì.

 

[dinhmenh263]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT trên KHBS

ko phải vậy. HD đó mình kê khai rồi mà khai bị sai nên làm giảm thuế GTGT được khấu trừ .bây giờ mình điều chỉnh tăng thuế GTGT được khấu trừ
VD trên hóa đơn 70.000 mà mình khai có 60.000

 

[trinhdanhhoa]

Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT trên KHBS

- Lập bảng giải trình khai bổ sung, đ/c theo mẫu 01KHBS
- Căn cứ Bảng giải trình tờ khai thuế GTGT ghi chỉ tiêu tương ứng Bảng giải trình theo mẫu 02A/GTGT
- Phản ánh số kê khai điều chỉnh vào tờ khai theo mẫu 01/GTGT (kỳ điều chỉnh)

Trên các mẫu này đều ghi rất rõ rồi đó thôi