công ty e từ T1 đến T4/2009 thì chỉ hoạt động loại hình môi giới chứng khoán là loại ko thuộc đối tượng chịu thuế VAT nên ko được khấu trừ thuế đầu vào, nhưng từ T5-T12/09 công ty em ko đủ điều kiện để thực hiện môi giới mà chỉ được thực hiện tư vấn trong đó bao gồm doanh thu quản lý sổ cổ đông, doanh thu tư vấn niêm yết, công ty đã xuất hóa đơn và ko bao gồm thuế đầu ra vì theo bên kiểm toán, thông tư 129 và luật chứng khoán thì em thấy rằng 2 doanh thu này thuộc đối tượng ko chịu thuế.Công ty đã làm công văn gửi cục thuế HN để hỏi và được họ trả lời vào T3/2010 là 2 doanh thu trên đều thuộc chịu thuế 10% và chỉ có doanh thu tư vấn đầu tư mới ko chịu thuế.( Công ty cũng đã kê nộp tờ khai cho cục thuế). Vậy theo công văn thuế GTGT đầu vào từ T5-t12/09 công ty được khấu trừ. Em ko biết phải điều chỉnh như thế nào cả. e đang phân vân ko biết điều chỉnh từng tháng hay là điều chỉnh vào T2/2010 vì T1/2010 e cũng đã kê khai ko chịu thuế và hóa đơn đã xuất ko bao gồm thuế phải làm thế nào? Cả nhà ai biết xin chỉ giúp em với ạ, e đang cần gấp! thanks cả nhà!
