Điều chỉnh tăng thuế GTGT của HHDV mua vào các kỳ trước

[thai_tuong]

Chúc cả nhà ngày mới tốt lành, mọi người giúp mình với để tốt lành như mọi người.
Tháng 3/08 trên tờ khai thuế GTGT
Chỉ tiêu [22] Tổng số thuế GTGT của HHDV mua vào: 2.500.000.000
Chỉ tiêu [23] Tổng số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này: 2.000.000.000
dẫn đến
Chỉ tiêu [43] thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau giảm 500.000.000
Bay giờ mới phát hiện ra, mình phải điều chỉnh như thế nào trên HTKK 1.3.1.1 mong cả nhà giúp đõ. Cám ơn

 

[coccon]

Ðề: Điều chỉnh tăng thuế GTGT của HHDV mua vào các kỳ trước

kỳ kê khai tháng 03/2008 đến bây giờ tháng 11 rồi mà mới phát hiện. bó tay bạn luôn. Bạn vào HTKK phần khai bổ sung chọn 01/KHBS để kê khai bổ sung chọn kỳ khai bổ sung là 03/2008, sau đó sang kỳ hiện tại ví dụ kỳ hiện tại là tháng 10/2008 chọn cột điều chỉnh giảm số tiền là 500.000.000 đồng thì tự nó sẽ cấn phần thuế phải nộp cho bạn

 

[heoconbt]

Ðề: Điều chỉnh tăng thuế GTGT của HHDV mua vào các kỳ trước

Từ T3/08 đến bây giờ mới phát hiện thì phần thuế GTGT đó sẽ ko được khấu trừ đâu bạn ơi và phải đua vào chi phí thôi. Vì thuế GTGT đầu vào chỉ được khấu trừ 3 tháng thôi.
còn bảng 01/KHBS chỉ lập khi tăng giảm thuế GTGT đầu ra thôi.
Theo mình làm thì như vậy đó.

 

[pttd2007]

Ðề: Điều chỉnh tăng thuế GTGT của HHDV mua vào các kỳ trước

Từ T3/08 đến bây giờ mới phát hiện thì phần thuế GTGT đó sẽ ko được khấu trừ đâu bạn ơi và phải đua vào chi phí thôi. Vì thuế GTGT đầu vào chỉ được khấu trừ 3 tháng thôi.
còn bảng 01/KHBS chỉ lập khi tăng giảm thuế GTGT đầu ra thôi.
Theo mình làm thì như vậy đó.

01/KHBS dùng để điều chỉnh đầu ra và đầu vào nhé
ko đưa vào CP gì hết, mà dùng 01/KHBS điều chỉnh.

 

[PDUNG18]

Ðề: Điều chỉnh tăng thuế GTGT của HHDV mua vào các kỳ trước

Theo mình thì bạn sử dụng 01/KHBS để điều chỉnh, bạn có thể điều chỉnh các trường hợp kê khai thuế sai nhưng phải trước khi cơ quan thuế phát hiện.
Chúc bạn 01 ngày tốt lành

 

[dadano]

Ðề: Điều chỉnh tăng thuế GTGT của HHDV mua vào các kỳ trước

Chúc cả nhà ngày mới tốt lành, mọi người giúp mình với để tốt lành như mọi người.
Tháng 3/08 trên tờ khai thuế GTGT
Chỉ tiêu [22] Tổng số thuế GTGT của HHDV mua vào: 2.500.000.000
Chỉ tiêu [23] Tổng số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này: 2.000.000.000
dẫn đến
Chỉ tiêu [43] thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau giảm 500.000.000
Bay giờ mới phát hiện ra, mình phải điều chỉnh như thế nào trên HTKK 1.3.1.1 mong cả nhà giúp đõ. Cám ơn

Trường hợp này bạn điều chỉnh theo mẫu số 01/KHBS. Tại mẫu này, bạn điều chỉnh ở mục II, chọn chỉ tiêu 23 (vì trường hợp điều chỉnh này không dẫn đến tăng hoặc giảm số thuế phải nộp). Thời gian nộp tờ khai bổ sung là bất kỳ lúc nào nhưng phải trước khi cơ quan thuế phát hiện và thông báo.

 

[trongloi]

Ðề: Điều chỉnh tăng thuế GTGT của HHDV mua vào các kỳ trước

cả nhà ơi cho minh hoi.
minh mua 2 cuốn hóa đơn GTGT về có số thứ tự nhưng mình viết cuốn số 1 lộn wa cuốn số 2 nghĩa là mình viết số hóa đơn cuốn 2 trước cuốn 1 khi kê khai thuế cuối tháng có bị gì không.
cảm ơn.

 

[Phán Quan]

Ðề: Điều chỉnh tăng thuế GTGT của HHDV mua vào các kỳ trước

cả nhà ơi cho minh hoi.
minh mua 2 cuốn hóa đơn GTGT về có số thứ tự nhưng mình viết cuốn số 1 lộn wa cuốn số 2 nghĩa là mình viết số hóa đơn cuốn 2 trước cuốn 1 khi kê khai thuế cuối tháng có bị gì không.
cảm ơn.

Cái này tui cũng chưa gặp qua nữa, nhưng theo tui nghĩ là không có gì đâu ? nếu bây giờ viết tiếp hết cuốn hoá đơn đó luôn ? vì nếu 2 cty khác nhau thì chắc chắn là không sao rồi, nhưng cùng một cty mua cùng lúc thì không biết có sao không ? mới các bác cho ý kiến ?

 

[Mikka]

Ðề: Điều chỉnh tăng thuế GTGT của HHDV mua vào các kỳ trước

Về nguyên tắc thuế GTGT được khấu trừ trong vòng 3tháng. Do vậy, khoản thuế chênh lệch này bạn chỉ hạch toán vào chi phí thôi!
Chào!

 

[King Tiger]

Ðề: Điều chỉnh tăng thuế GTGT của HHDV mua vào các kỳ trước

Chúc cả nhà ngày mới tốt lành, mọi người giúp mình với để tốt lành như mọi người.
Tháng 3/08 trên tờ khai thuế GTGT
Chỉ tiêu [22] Tổng số thuế GTGT của HHDV mua vào: 2.500.000.000
Chỉ tiêu [23] Tổng số thuế GTGT được khấu trừ kỳ này: 2.000.000.000
dẫn đến
Chỉ tiêu [43] thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau giảm 500.000.000
Bay giờ mới phát hiện ra, mình phải điều chỉnh như thế nào trên HTKK 1.3.1.1 mong cả nhà giúp đõ. Cám ơn

Về nguyên tắc thuế GTGT được khấu trừ trong vòng 3tháng. Do vậy, khoản thuế chênh lệch này bạn chỉ hạch toán vào chi phí thôi!
Chào!

Nếu sai về mặt số học thì có được phép khấu trừ không vậy Mikka (chỉ tiêu 23 phải nhập tay mà).

 

[Mikka]

Ðề: Điều chỉnh tăng thuế GTGT của HHDV mua vào các kỳ trước

Nếu bạn sai thì Chương trình HHKK sẽ không cho in được!

 

[tiger2774]

Ðề: Điều chỉnh tăng thuế GTGT của HHDV mua vào các kỳ trước

Nếu sai về mặt số học thì có được phép khấu trừ không vậy Mikka (chỉ tiêu 23 phải nhập tay mà).

Nếu bạn sai thì Chương trình HHKK sẽ không cho in được!

Có DN chỉ tiêu 23 không nhập, vẫn có thể in được đấy nhé Mikka.

 

[tiensinh]

Ðề: Điều chỉnh tăng thuế GTGT của HHDV mua vào các kỳ trước

Về nguyên tắc thuế GTGT được khấu trừ trong vòng 3tháng. Do vậy, khoản thuế chênh lệch này bạn chỉ hạch toán vào chi phí thôi!
Chào!

Đó là kê khai hoá đơn đầu vào, trường hợp này DN đã kê khai hoá đơn trên bảng kê, chỉ sai về số học trên tờ khai 01.

Nếu sai về mặt số học thì có được phép khấu trừ không vậy Mikka (chỉ tiêu 23 phải nhập tay mà).

Điều chỉnh lại là được khấu trừ.

 

[muontennguoi]

Ðề: Điều chỉnh tăng thuế GTGT của HHDV mua vào các kỳ trước

Có DN chỉ tiêu 23 không nhập, vẫn có thể in được đấy nhé Mikka.

Hờ hờ ... vâng ... in được.

Nhưng mà số được khấu trừ là 0đ (???).

Bỏ trống thì nó hỉểu là 0đ thôi.


Trường hợp này (do khai sai) thì làm 01/KHBS và 01-3/GTGT để được khấu trừ vào kỳ này.

 

[pinklove]

Ðề: Điều chỉnh tăng thuế GTGT của HHDV mua vào các kỳ trước

chao cả nhà!
Cho mình hỏi: công ty mình làm là thương mại. Nếu ngày viết hoá đơn đầu ra của mình trước hoá đơn đầu vào thì có sao ko nhỉ

 

[lekimsuong87]

Ðề: Điều chỉnh tăng thuế GTGT của HHDV mua vào các kỳ trước

Chào mọi người! Cho mình hỏi với?
Mình đang làm tờ khai thuế GTGT tháng 04/2011
Và làm mẫu 01/KHBS cho năm 2010 (Từ tháng 08/2010 đến tháng 12/2010)
Mình nói rõ hơn nhé? Công ty của 1 người bạn mình mới thành lập nó ko biết nên kê khai sai các tháng đó. Cuối năm làm báo cáo quyết toán nó nhờ mình làm và phát hiện ra sai sót đó. Giờ điều chỉnh vừa tăng, vừa giảm trong các tháng luôn.
Trong tháng này mình điều chỉnh thì phải nộp thêm số tiền cho cơ quan thuế là: 40.148đ
Nó cũng đã đi nộp hồi kỳ thuế trước rồi. Giờ làm kê khai bổ sung mình ghi vào điều chỉnh tăng, giảm mục [35] và [37] thì nó được khấu trừ trong tháng này. Như vậy là ko đúng, nhưng mình ko biết sửa thế nào? Mọi người giúp đỡ với mình xin cám ơn.

---------- Post added at 07:05 PM ---------- Previous post was at 07:02 PM ----------

chao cả nhà!
Cho mình hỏi: công ty mình làm là thương mại. Nếu ngày viết hoá đơn đầu ra của mình trước hoá đơn đầu vào thì có sao ko nhỉ

Theo mình là không được rồi bạn ơi? Ví dụ bạn chưa mua hàng thì sản phẩm đâu mà bán chứ?
Phải có hóa đơn đầu vào thì mới xuất được hóa đơn đầu ra nhé? Mình nghĩ vậy đó. Ai có ý kiến khác thì có thể trao đổi cho mình biết thêm nha!