điều chỉnh T.GTGT đầu vào

[maiyenvt]

Em kê khai tháng 06,08/2011 bị sai thuế VAT đầu vào, nên bây giờ e làm hồ sơ để điều chỉnh.
Hồ sơ gồm có:
tháng 06: tờ khai 01/GTGT của tháng 06 ( kê khai theo HTKK 3.0.1) cũ
tờ khai 01/GTGT tháng 06 ( 3.0.1) đã chỉnh sửa
tờ KHBS
tháng 08: tương tự.
Nhưng e bị lăn tăn ở chỗ : tờ khai tháng 06 cũ hồi trc e nộp (2.5.5) có số T. GTGT đầu vào chênh lệch vài chục đồng so với tờ tháng 06 ( 3.0.1)- chưa điều chỉnh.Tại sao chênh lệch vài chục đồng , e cũng không hiểu.
Và e thử cộng ở excel, cả 2 excel với những con số giống nhau, nhưng đưa ra 2 kết quả sum() khác nhau, chênh lẹch vài chục đồng.
E làm thế nào đây ạ? hic.
thanks.

 

[Hermione2]

Ðề: điều chỉnh T.GTGT đầu vào

Em kê khai tháng 06,08/2011 bị sai thuế VAT đầu vào, nên bây giờ e làm hồ sơ để điều chỉnh.
Hồ sơ gồm có:
tháng 06: tờ khai 01/GTGT của tháng 06 ( kê khai theo HTKK 3.0.1) cũ
tờ khai 01/GTGT tháng 06 ( 3.0.1) đã chỉnh sửa
tờ KHBS
tháng 08: tương tự.
Nhưng e bị lăn tăn ở chỗ : tờ khai tháng 06 cũ hồi trc e nộp (2.5.5) có số T. GTGT đầu vào chênh lệch vài chục đồng so với tờ tháng 06 ( 3.0.1)- chưa điều chỉnh.Tại sao chênh lệch vài chục đồng , e cũng không hiểu.
Và e thử cộng ở excel, cả 2 excel với những con số giống nhau, nhưng đưa ra 2 kết quả sum() khác nhau, chênh lẹch vài chục đồng.
E làm thế nào đây ạ? hic.
thanks.

Em kết xuất file ra excel, post qua đây, chị test cho.( một file của 2.5.5 bản cũ, một file 3.0.1 bản mới vừa nhập lại)

 

[maiyenvt]

Ðề: điều chỉnh T.GTGT đầu vào

chào chị, e k đưa file lên diễn đàn được . e send chị qua Y!M nhé. Thanks chị

 

[Hermione2]

Ðề: điều chỉnh T.GTGT đầu vào

chào chị, e k đưa file lên diễn đàn được . e send chị qua Y!M nhé. Thanks chị

Em gửi qua mail : van_kttc@yahoo.com.vn nhé !

---------- Post added at 12:00 ---------- Previous post was at 11:08 ----------

Em kê khai tháng 06,08/2011 bị sai thuế VAT đầu vào, nên bây giờ e làm hồ sơ để điều chỉnh.
Hồ sơ gồm có:
tháng 06: tờ khai 01/GTGT của tháng 06 ( kê khai theo HTKK 3.0.1) cũ
tờ khai 01/GTGT tháng 06 ( 3.0.1) đã chỉnh sửa
tờ KHBS
tháng 08: tương tự.
Nhưng e bị lăn tăn ở chỗ : tờ khai tháng 06 cũ hồi trc e nộp (2.5.5) có số T. GTGT đầu vào chênh lệch vài chục đồng so với tờ tháng 06 ( 3.0.1)- chưa điều chỉnh.Tại sao chênh lệch vài chục đồng , e cũng không hiểu.
Và e thử cộng ở excel, cả 2 excel với những con số giống nhau, nhưng đưa ra 2 kết quả sum() khác nhau, chênh lẹch vài chục đồng.
E làm thế nào đây ạ? hic.
thanks.

Đã xem file em gửi, đối chiếu số liệu VAT trên bảng kê HHDV mua vào của từng hoá đơn của 2 file đều giống nhau nhưng SUM thì lệch 27 đồng.
Em chỉnh lại tổng VAT được khấu trừ trên 3.0.1 về đúng số liệu cũ em đã khai( giảm đi 27 đồng )

Lỗi này chỉ có IT bên HTKK mới biết thôi.

Ps : Làm điều chỉnh, em ko phải nhập lại bảng kê HHDV mua vào, bán ra, chỉ cần nhập lại số liệu của kỳ cần điều chỉnh trên 01/GTGT nhé !

 

[maiyenvt]

Ðề: điều chỉnh T.GTGT đầu vào

nhưng làm sao e chỉnh dc giảm 27d trên HTKK 3.0.1 được ? Vì nó tính đúng tổng.

 

[maiyenvt]

Ðề: điều chỉnh T.GTGT đầu vào

E điều chỉnh tháng 06, 08.
Khi đó T GTGT còn dc khấu trừ kí trước chuyển sang : bị thay đổi T7,T8,T9
Nhưng thực tế , e chỉ điều chỉnh tháng 06,08.
Vậy e cần làm gì với T7?
Tháng 9 thì e tự điền :T GTGT còn dc khấu trừ kí trước chuyển sang ( số liệu mới - sau khi đã điều chỉnh tháng 06,08) đúng không ?
e cám ơn.

 

[Hermione2]

Ðề: điều chỉnh T.GTGT đầu vào

E điều chỉnh tháng 06, 08.
Khi đó T GTGT còn dc khấu trừ kí trước chuyển sang : bị thay đổi T7,T8,T9
Nhưng thực tế , e chỉ điều chỉnh tháng 06,08.
Vậy e cần làm gì với T7?
Tháng 9 thì e tự điền :T GTGT còn dc khấu trừ kí trước chuyển sang ( số liệu mới - sau khi đã điều chỉnh tháng 06,08) đúng không ?
e cám ơn.

Sai tháng nào em điều chỉnh tháng đó, tháng 7 ko liên quan nhé !

nhưng làm sao e chỉnh dc giảm 27d trên HTKK 3.0.1 được ? Vì nó tính đúng tổng.

Trên 3.0.1 : lấy bản cũ đã nộp cho CQ Thuế gõ lại 01/GTGT của tháng 6 ( Không phải gõ lại bảng kê HHDV mua vào, bán ra )

 

[maiyenvt]

Ðề: điều chỉnh T.GTGT đầu vào

Tháng 9 thì e tự điền :T GTGT còn dc khấu trừ kí trước chuyển sang ( số liệu mới - sau khi đã điều chỉnh tháng 06,08) đúng không ?
"Trên 3.0.1 : lấy bản cũ đã nộp cho CQ Thuế gõ lại 01/GTGT của tháng 6"=> nghĩa là sao,e k hiểu. Bản cũ đã nộp là 2.5.5.Nên e làm cái bản mới 3.0.1 ( theo số liệu cũ tháng 6) nên không chỉnh giảm dc 27d.

 

[Hermione2]

Ðề: điều chỉnh T.GTGT đầu vào

=maiyenvt;823601]Tháng 9 thì e tự điền :T GTGT còn dc khấu trừ kí trước chuyển sang ( số liệu mới - sau khi đã điều chỉnh tháng 06,08) đúng không ?

Không đúng!
Số dư đầu kỳ tháng 9 vẫn giữ nguyên.
Sau khi điều chỉnh : Nếu tăng số thuế được khấu trừ thì điền số điều chỉnh vào chỉ tiêu 38. Nếu giảm số thuế được khấu trừ điều chỉnh vào chỉ tiêu 37 trên 01/GTGT của tháng 9

"Trên 3.0.1 : lấy bản cũ đã nộp cho CQ Thuế gõ lại 01/GTGT của tháng 6"=> nghĩa là sao,e k hiểu. Bản cũ đã nộp là 2.5.5.Nên e làm cái bản mới 3.0.1 ( theo số liệu cũ tháng 6) nên không chỉnh giảm dc 27d.

Ví dụ : Điều chỉnh cho tháng 6.
Tháng 6 ko có số liệu trên 3.0.1. Bây giờ muốn làm điều chỉnh cho tháng 6 trên 3.0.1 thì phải gõ lại số liệu- chỉ cần nhập lại tờ 01/GTGT thôi, ko phải nhập lại toàn bộ cả bảng kê mua vào, bán ra của tháng 6.
Vào khai thuế GTGT, chọn kỳ thuế tháng 6, chọn khai lần đầu, chọn 01/GTGT ( ko insert phụ lục 2 bảng kê), rồi nhập lại.
Có 01/GTGT tháng 6 lần đầu rồi ( sau khi nhập xong, ghi) => thoát ra => vào lại menu khai thuế GTGT => chọn kỳ tháng 6 => chọn khai bổ sung => thực hiện điều chỉnh...sai chỉ tiêu nào điều chỉnh chỉ tiêu đó, các chỉ tiêu khác giữ nguyên, ko xoá, ko viết lung tung...rồi click tổng hợp KHBS, số liệu đã khai- số liệu bổ sung = số liệu chênh lệch tự update bên 01/KHBS...

 

[maiyenvt]

Ðề: điều chỉnh T.GTGT đầu vào

e hiểu rồi.
Vậy khi nộp hồ sơ bổ sung, VD: tờ khai 01/GTGT tháng 08 ( cũ) thì k cần kẹp cái Bảng kê đầu ra đầu vào ?

 

[Hermione2]

Ðề: điều chỉnh T.GTGT đầu vào

e hiểu rồi.
Vậy khi nộp hồ sơ bổ sung, VD: tờ khai 01/GTGT tháng 08 ( cũ) thì k cần kẹp cái Bảng kê đầu ra đầu vào ?

Khi nộp hồ sơ bổ sung E chỉ cần nộp: 01/GTGT bổ sung + 01/KHBS + giấy tờ giải trình khác kèm theo (nếu có ) + Công Văn

Không cần nộp bảng kê ra, vào !

 

[emnhoanh]

Ðề: điều chỉnh T.GTGT đầu vào

Chào chị " Hermione2" em cũng gặp vướng mắc trong việc điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu vào
Chi cho em hỏi chút
Em mún điều chỉnh vào kỳ tính thuế của tháng 7 số tiền cần điều chỉnh giảm là: 81.030 đồng
Và số tiền đó em phải điều chỉnh ở chỉ tiêu 37 hay em gõ trực tiếp vào chỉ tiêu[25]=số tiền cũ- số tiền cần điều chỉnh
Còn tháng 9 thì số tiền còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang em có cần phải gõ lại theo đúng sầym em đã điều chỉnh từ tháng 07 hay k?
Em cảm ơn chị!

 

[Hermione2]

Ðề: điều chỉnh T.GTGT đầu vào

Chào chị " Hermione2" em cũng gặp vướng mắc trong việc điều chỉnh giảm thuế GTGT đầu vào
Chi cho em hỏi chút
Em mún điều chỉnh vào kỳ tính thuế của tháng 7 số tiền cần điều chỉnh giảm là: 81.030 đồng
Và số tiền đó em phải điều chỉnh ở chỉ tiêu 37 hay em gõ trực tiếp vào chỉ tiêu[25]=số tiền cũ- số tiền cần điều chỉnh
Còn tháng 9 thì số tiền còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang em có cần phải gõ lại theo đúng sầym em đã điều chỉnh từ tháng 07 hay k?
Em cảm ơn chị!

1) Tháng 7 em điều chỉnh trên 01/GTGT bổ sung tại chỉ tiêu 25 = Tổng VAT vào đã khai - 81.030 = Tổng VAT vào thực tế phải khai.

2)
Sau khi em làm điều chỉnh cho tháng 7 xong, kết quả điều chỉnh làm giảm số thuế được khấu trừ, em gõ 81.030 lên chỉ tiêu 37 của 01/GTGT tháng 9 nhé !

Số dư đầu kỳ vẫn là số của cuối kỳ tháng 8 chuyển sang đầu kỳ tháng 9.(Chỉ tiêu 22 vẫn giữ nguyên)

 

[emnhoanh]

Ðề: điều chỉnh T.GTGT đầu vào

Thanks! c nhiều nhé
C oi cho em hỏi vấn đề nữa về thuế thu nhập cá nhân:
Công ty em chưa làm cấp mã số thuế cá nhân cho nhân viên nào hết em cũng lơ mơ chưa rõ.
Bây giờ em làm cấp mã số thuế cá nhân thì thủ tục chỉ cần tờ khai mẫu 01/ĐK-TNCN trong phần mềm TNCN 2.4 kèm theo bản sao giấy chứng minh nhân dân nữa xong lên nộp cho cán bộ quản lý thuế đúng k chj?
Cảm ơn chị nhiều!

 

[Hermione2]

Ðề: điều chỉnh T.GTGT đầu vào

Thanks! c nhiều nhé
C oi cho em hỏi vấn đề nữa về thuế thu nhập cá nhân:
Công ty em chưa làm cấp mã số thuế cá nhân cho nhân viên nào hết em cũng lơ mơ chưa rõ.
Bây giờ em làm cấp mã số thuế cá nhân thì thủ tục chỉ cần tờ khai mẫu 01/ĐK-TNCN trong phần mềm TNCN 2.4 kèm theo bản sao giấy chứng minh nhân dân nữa xong lên nộp cho cán bộ quản lý thuế đúng k chj?
Cảm ơn chị nhiều!

Đúng rồi nhưng em nộp qua mạng trước khi nộp bản giấy, để CQ Thuế còn đối chiếu & Duyệt , đóng dấu bản giấy, mang về lưu tại đơn vị 1 bản, để dành sau này QT Thuế còn giải trình nhé. Ai Ko có MST là bác Thuế tính 20% (cũ 10%).../thu nhập + phạt.

 

[emnhoanh]

Ðề: điều chỉnh T.GTGT đầu vào

Vậy em gửi trực tiếp cho cán bộ quản lý thuế ah!
em còn nghe nói là bên thuế còn xác nhận gia cảnh nữa em k hiểu vấn đề này lém
C chỉ giúp em nha!

 

[Hermione2]

Ðề: điều chỉnh T.GTGT đầu vào

Vậy em gửi trực tiếp cho cán bộ quản lý thuế ah!
em còn nghe nói là bên thuế còn xác nhận gia cảnh nữa em k hiểu vấn đề này lém
C chỉ giúp em nha!

Gia cảnh lại là chuyện khác.
Chuyện em hỏi ở trên liên quan đăng ký MST thôi.
Gia cảnh ko ai kiểm tra, nếu muốn được giảm trừ gia cảnh thì em phải nộp hồ sơ đăng ký giảm trừ của NV đó cho CQ Thuế.

 

[Love You]

Ðề: điều chỉnh T.GTGT đầu vào

Không đúng!
Số dư đầu kỳ tháng 9 vẫn giữ nguyên.
Sau khi điều chỉnh : Nếu tăng số thuế được khấu trừ thì điền số điều chỉnh vào chỉ tiêu 38. [B]Nếu giảm số thuế được khấu trừ điều chỉnh vào chỉ tiêu 37 trên 01/GTGT của tháng 9[/B]


Ví dụ : Điều chỉnh cho tháng 6.
Tháng 6 ko có số liệu trên 3.0.1. Bây giờ muốn làm điều chỉnh cho tháng 6 trên 3.0.1 thì phải gõ lại số liệu- chỉ cần nhập lại tờ 01/GTGT thôi, ko phải nhập lại toàn bộ cả bảng kê mua vào, bán ra của tháng 6.
Vào khai thuế GTGT, chọn kỳ thuế tháng 6, chọn khai lần đầu, chọn 01/GTGT ( ko insert phụ lục 2 bảng kê), rồi nhập lại.
Có 01/GTGT tháng 6 lần đầu rồi ( sau khi nhập xong, ghi) => thoát ra => vào lại menu khai thuế GTGT => chọn kỳ tháng 6 => chọn khai bổ sung => thực hiện điều chỉnh...sai chỉ tiêu nào điều chỉnh chỉ tiêu đó, các chỉ tiêu khác giữ nguyên, ko xoá, ko viết lung tung...rồi click tổng hợp KHBS, số liệu đã khai- số liệu bổ sung = số liệu chênh lệch tự update bên 01/KHBS...

Sai, câu đó sai rồi,

---------- Post added at 01:25 ---------- Previous post was at 01:23 ----------

1) Tháng 7 em điều chỉnh trên 01/GTGT bổ sung tại chỉ tiêu 25 = Tổng VAT vào đã khai - 81.030 = Tổng VAT vào thực tế phải khai.

2)
Sau khi em làm điều chỉnh cho tháng 7 xong, kết quả điều chỉnh làm giảm số thuế được khấu trừ, em gõ 81.030 lên chỉ tiêu 37 của 01/GTGT tháng 9 nhé !

Số dư đầu kỳ vẫn là số của cuối kỳ tháng 8 chuyển sang đầu kỳ tháng 9.(Chỉ tiêu 22 vẫn giữ nguyên)

Giảm thuế đầuthì gõ vào chỉ tiêu 37 => Sai luôn rồi,

 

[Hermione2]

Ðề: điều chỉnh T.GTGT đầu vào

Sai, câu đó sai rồi,

---------- Post added at 01:25 ---------- Previous post was at 01:23 ----------



Giảm thì gõ vào chỉ tiêu 38,

Ví dụ để chứng minh câu của em đúng nè :
Sau khi điều chỉnh => làm tăng số thuế được khấu trừ - giả sử tăng 1 đồng,
Gọi x là số thuế đã kê khai chỉ tiêu 41 => sau khi điều chỉnh ta có số thuế được khấu trừ tại chỉ tiêu 41 phải là x + 1
=> 1 đồng kia phản ánh lên 38.

Bác chỉ cho em sai đoạn nào?vì sao sai?sai ra sao?! Bác cứ gõ 1 đồng vào 38 của tháng phát hiện ra sai sót nhé.

Tks !

 

[Love You]

Ðề: điều chỉnh T.GTGT đầu vào

Ví dụ để chứng minh câu của em đúng nè :
Sau khi điều chỉnh => làm tăng số thuế được khấu trừ - giả sử tăng 1 đồng,
Gọi x là số thuế đã kê khai khấu => sau khi điều chỉnh ta có số thuế được khấu trừ phải là x + 1
=> 1 đồng kia phản ánh lên 38.

Bác chỉ cho em sai đoạn nào?vì sao sai?sai ra sao?! Bác cứ gõ 1 đồng vào 38 của tháng phát hiện ra sai sót nhé.

Tks !

Nói 1 câu cho rỏ nhé:
1/ Tăng thuế được khấu trừ = giảm số thuế phải nộp => Kê khai vào chỉ tiêu 38 kỳ thuế này,
2/ Giảm thuế được khấu trừ = tăng số thuế phải nộp => Không được phép kê khai vào chỉ tiêu 37 kỳ thuế này,

Kết quả điều chỉnh làm giảm số thuế được khấu trừ, em gõ 81.030 lên chỉ tiêu 37 của 01/GTGT tháng 9 nhé

Giảm số thuế được khấu trừ = tăng số thuế phải nộp => ghi vào chỉ tiêu 37 => Hoàn toàn sai,