Điều chỉnh sau khi đã lập BCTC

[NGLUAN]

Bây giờ mình mới phát hiện ra tháng 11/2008 minh đã kê trùng 1 hóa đơn mua vào.
Mình phải làm sao đây? Cả nhà tư vấn cho mình với?

 

[duynguyen789]

Ðề: Điều chỉnh sau khi đã lập BCTC

Bây giờ mình mới phát hiện ra tháng 11/2008 minh đã kê trùng 1 hóa đơn mua vào.
Mình phải làm sao đây? Cả nhà tư vấn cho mình với?

Trong kỳ tính thuế hiện tại, bạn vào phụ lục 01-3/GTGT điều chỉnh tăng số thuế phải nộp, đồng thời vào tờ khai bổ sung mẫu 01/KHBS để khai bổ sung và tính số tiền phạt nộp chậm. Trong mỗi phụ lục có hướng dẫn cụ thể.
Chúc một ngày làm việc vui vẻ!

 

[hoasimtimht]

Ðề: Điều chỉnh sau khi đã lập BCTC

Bạn xem lại là kê trùng trên BCThue hay cả BCT và BCTC nhé. nếu chỉ BCT thì vô điều chỉnh ở phụ lục PL 01-3GTGT

 

[NGLUAN]

Ðề: Điều chỉnh sau khi đã lập BCTC

Mình kê trùng lặp trên Tờ khai thuế.
Tức là 2 lần kê: tiền hàng : 1.600.000, VAT 160.000

Khi mình làm tờ khai bổ sung có bị phạt không. Nghe nói bây giờ bị phạt.

 

[huyenntk]

Ðề: Điều chỉnh sau khi đã lập BCTC

Ở trường hợp này, bạn nên lập một tờ giải trình trong đó ghi rõ lý do điều chỉnh. Nói là phạt, nhưng còn cần phải căn cứ vào mức độ sai phạm và tính trọng yếu thì thuế mới quyết định phạt hay không chứ. Lên gặp cơ quan thuế, bạn nhớ khéo léo nha, minh đang sai mà

 

[A2Z]

Ðề: Điều chỉnh sau khi đã lập BCTC

Ko phạt đâu bạn, nếu bạn sai mà phát hiện và điều chỉnh trước khi có kiểm tra xử lý của CQT thì ko bị xử phạt. Mà theo mình lỗi 1 phần cũng do mấy anh chị Đội Ktra ko xem lại bảng kê đấy chứ. Bạn yên tâm lập điều chỉnh mẫu đi nhé.

 

[NGLUAN]

Ðề: Điều chỉnh sau khi đã lập BCTC

Bạn xem lại là kê trùng trên BCThue hay cả BCT và BCTC nhé. nếu chỉ BCT thì vô điều chỉnh ở phụ lục PL 01-3GTGT

Mình kê trùng trên BC thuế và số liệu đó cũng đã được hạch toán vào chi phí để lên BCTC.
Mình phải làm sao đây?

 

[duynguyen789]

Ko phạt đâu bạn, nếu bạn sai mà phát hiện và điều chỉnh trước khi có kiểm tra xử lý của CQT thì ko bị xử phạt. Mà theo mình lỗi 1 phần cũng do mấy anh chị Đội Ktra ko xem lại bảng kê đấy chứ. Bạn yên tâm lập điều chỉnh mẫu đi nhé.

Trên tờ khai bổ sung có chỉ tiêu số ngày nộp chậm và số tiền nộp chậm. T/h điều chỉnh làm tăng số thuế phải nộp thì đơn vị phải tính số tiền phạt nộp chậm; nếu tháng cần điều chỉnh còn số thuế đầu vào được khấu trừ thì ko phải nộp phạt, ngược lại phải nộp./.