Điều chỉnh giảm thuế gtgt phải nộp ?

[huytu87]

Ai giúp m với !
mình làm tờ khai bổ sung 01-03GTGT
rồi chọn điều chỉnh giảm thuế giá trị gia tăng
nhưng sang phần tờ khai thuế gtgt thì
ko điều chỉnh tăng đk số thuế gtgt của hàng hóa dv mua vào kỳ trước (chỉ tiêu 19)
mà chỉ điều chỉnh đk giảm số thuế gtgt của hàng hóa dv bán ra kỳ trước (chỉ tiêu 37) nếu đc ở chỉ tiêu này thì tổng số thuế gtgt của hhdv bán ra trong kỳ này sẽ bị âm (vì tháng này ko phát sinh hóa đơn bán hàng nào cả ).
tại tờ khai thuế kỳ trước của mình chỉ tiêu 23 ghi sai ít hơn chỉ tiêu 22 do số cộng sai số thuế gtgt đầu vào.
ai biết biết trả lời giúp m với sắp hết hạn nộp báo cáo thuế tháng 5 rồi !
thân !

 

[vinhtk69]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế gtgt phải nộp ?

Ai giúp m với !
mình làm tờ khai bổ sung 01-03GTGT
rồi chọn điều chỉnh giảm thuế giá trị gia tăng
nhưng sang phần tờ khai thuế gtgt thì
ko điều chỉnh tăng đk số thuế gtgt của hàng hóa dv mua vào kỳ trước (chỉ tiêu 19)
mà chỉ điều chỉnh đk giảm số thuế gtgt của hàng hóa dv bán ra kỳ trước (chỉ tiêu 37) nếu đc ở chỉ tiêu này thì tổng số thuế gtgt của hhdv bán ra trong kỳ này sẽ bị âm (vì tháng này ko phát sinh hóa đơn bán hàng nào cả ).
tại tờ khai thuế kỳ trước của mình chỉ tiêu 23 ghi sai ít hơn chỉ tiêu 22 do số cộng sai số thuế gtgt đầu vào.
ai biết biết trả lời giúp m với sắp hết hạn nộp báo cáo thuế tháng 5 rồi !
thân !

bạn điêù chỉnh vào mâũ 01/KKBS, bên chổ tờ khai điêù chỉnh bạn nhập lại đúng thuế GTGT kỳ mà bạn đã kê khai sai.
Sau đó vô kê khai GTGT kỳ này trong mâũ PL01-03. Bạn ghi vào chổ điêù chỉnh giảm số thuế GTGT phải nộp, tương ứng vơí chỉ tiêu 35 trong tờ khai đó.
iêù chỉnh giảm thuế GTGT đâù vào tương ứng vơì tăng số thuế GTGT đâù ra

 

[huytu87]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế gtgt phải nộp ?

vậy thì tờ khai phải là chỉ tiêu 37 chứ bạn
sao lại là chỉ tiêu 35

 

[trkien151]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế gtgt phải nộp ?

Trước tiên bạn kê vào mẫu 01/KHBS
Sau đó đưa vào 01-03GTGT
Số thể hiện trên tờ khai:
- Tăng số thuế phải nộp [35}
- Giảm số thuế phải nộp [37]

 

[lankt]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế gtgt phải nộp ?

Mọi người cho mình hỏi.
Tháng 05/2011 mình đã báo cáo thuế sang tháng 6 phát hiện 01 HĐ đầu vào bị sai và hủy xuất lại HĐ T06/2011, thuế vẫn còn được khấu trừ chuyển sang T06/2010
Vậy tháng 6 mình phải làm tờ khai bổ sung mẫu 01/KHBS hay chỉ làm mẫu 01-3/GTGT thôi,
Nếu làm mẫu 01-3/GTGT thì mình điền số tiền của HĐ đã hủy vào cột số thuế điều chỉnh tăng phải ko, sau đó nhập số đó vào chỉ tiêu 35 trên tờ khai thuế tháng 6 còn hóa đơn xuất lại vào tháng 6 thì mình vẫn kê khai bình thường có đúng ko mọi người
Mọi người giúp mình nhanh với nhé!

 

[cambachlap]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế gtgt phải nộp ?

Mọi người cho mình hỏi.
Tháng 05/2011 mình đã báo cáo thuế sang tháng 6 phát hiện 01 HĐ đầu vào bị sai và hủy xuất lại HĐ T06/2011, thuế vẫn còn được khấu trừ chuyển sang T06/2010
Vậy tháng 6 mình phải làm tờ khai bổ sung mẫu 01/KHBS hay chỉ làm mẫu 01-3/GTGT thôi,
Nếu làm mẫu 01-3/GTGT thì mình điền số tiền của HĐ đã hủy vào cột số thuế điều chỉnh tăng phải ko, sau đó nhập số đó vào chỉ tiêu 35 trên tờ khai thuế tháng 6 còn hóa đơn xuất lại vào tháng 6 thì mình vẫn kê khai bình thường có đúng ko mọi người
Mọi người giúp mình nhanh với nhé!

Bạn khai bổ sung mẫu 01/KHBS và cả mẫu 01-03/GTGT khi hủy số hóa đơn cuc đi và kê lại bình thường vào tháng 6 thôi.

 

[huytu87]

Ðề: Điều chỉnh giảm thuế gtgt phải nộp ?

Trước tiên bạn kê vào mẫu 01/KHBS
Sau đó đưa vào 01-03GTGT
Số thể hiện trên tờ khai:
- Tăng số thuế phải nộp [35}
- Giảm số thuế phải nộp [37]

Bạn à
mình lập tờ khai mẫu KHBS
rùi
nhưng cán bộ quản lý thuế bảo mình rằng sai chỉ tiêu nào thì cộng vào chỉ tiêu đó
họ bảo cộng thẳng vào chỉ tiêu 23
chứ ko đk cho vào chỉ tiêu 37 đâu
hihi
thân !