Điều chỉnh doanh thu xây dựng

[linhmyhanh]

Các bạn ơi mình có một vấn đề như sau mong các bạn chỉ giùm mình với:
Công ty của chị mình làm về xây dựng, chị ý viết hoá đơn sau khi có hồ sơ nghiệm thu rồi, nhưng khi trình hồ sơ nghiệm thu lên cấp trên của bên A thì họ lai cắt bớt một số khoản mục vì vậy giá trị nghiệm thu nhỏ hơn giá trị đã xuất hoá đơn, hoá đơn thì đã xuất vào năm 2008, bên A cũng đã kê khai rồi vậy bây giờ phải giải quyết phần điều chỉnh giảm ra sao

 

[mikithuy]

Ðề: Điều chỉnh doanh thu xây dựng

Trong công ty xây lắp thì khi nào có biên bản nghiệm thu xác nhận của 2 bên thì mới làm thủ tục quyết toán và xuất hoá đơn tài chính. Theo mình trong trường hợp này thì phải huỷ hoá đơn đó đi và viết lại hoá đơn khác theo đúng giá trị hoàn thành.

 

[Nam Tước]

Ðề: Điều chỉnh doanh thu xây dựng

Các bạn ơi mình có một vấn đề như sau mong các bạn chỉ giùm mình với:
Công ty của chị mình làm về xây dựng, chị ý viết hoá đơn sau khi có hồ sơ nghiệm thu rồi, nhưng khi trình hồ sơ nghiệm thu lên cấp trên của bên A thì họ lai cắt bớt một số khoản mục vì vậy giá trị nghiệm thu nhỏ hơn giá trị đã xuất hoá đơn, hoá đơn thì đã xuất vào năm 2008, bên A cũng đã kê khai rồi vậy bây giờ phải giải quyết phần điều chỉnh giảm ra sao

Một là hủy HĐ đó và xuất lại HĐ khác trong năm 2009. BCTC vẫn còn hạn nộp, ko lo.
Hai, Cty bạn chịu thiệt, không cần hủy HĐ nhưng sẽ thu ít tiền hơn, nộp thuế GTGT nhiều hơn, thuế TNDN nhiều hơn.
Ba, xuất 1 HĐ khác ghi nội dung "Điều chỉnh giảm HĐ số... ngày... tháng.... đã xuất theo HĐồng số... ngày...." rồi gửi qua bên kia.

 

[biennhohtx05]

Ðề: Điều chỉnh doanh thu xây dựng

Công trình XD thì có GT lớn nên khi xuất hoá đơn chắc chắn phải có sự thống nhất của 2 bên rồi vì vậy người ta mới kê khai luôn cái hoá đơn mình xuất cho bên A chứ. Vấn đề ở đây là nằm ở cấp trên của bên A, cần XĐ lý do vì sao bị cắt bớt một số khoản mục, và lỗi do ai để xử lý.

 

[Tigontrang]

Ðề: Điều chỉnh doanh thu xây dựng

Một là hủy HĐ đó và xuất lại HĐ khác trong năm 2009. BCTC vẫn còn hạn nộp, ko lo.
Hai, Cty bạn chịu thiệt, không cần hủy HĐ nhưng sẽ thu ít tiền hơn, nộp thuế GTGT nhiều hơn, thuế TNDN nhiều hơn.
Ba, xuất 1 HĐ khác ghi nội dung "Điều chỉnh giảm HĐ số... ngày... tháng.... đã xuất theo HĐồng số... ngày...." rồi gửi qua bên kia.

Chỉ có cách này (chỗ đỏ đỏ) của chị namtuoc thôi bạn nhé ko có cách nào hay hơn.

 

[tatpls]

Ðề: Điều chỉnh doanh thu xây dựng

Một là hủy HĐ đó và xuất lại HĐ khác trong năm 2009. BCTC vẫn còn hạn nộp, ko lo.
Hai, Cty bạn chịu thiệt, không cần hủy HĐ nhưng sẽ thu ít tiền hơn, nộp thuế GTGT nhiều hơn, thuế TNDN nhiều hơn.
Ba, xuất 1 HĐ khác ghi nội dung "Điều chỉnh giảm HĐ số... ngày... tháng.... đã xuất theo HĐồng số... ngày...." rồi gửi qua bên kia.

Cũng trường hợp này nhưng cty mình mắc ở năm 2007 kế toán trước điều chỉnh ở T5/08 giờ mình tiếp nhận mà sắp tới có T.Tra thuế bạn à. Kế toán trc họ điều chỉnh giảm DT tính thuế TNDN trong kỳ số giảm tương ứng làm số thuế TNDN trong kỳ 2008 bị giảm mình thấy ko thuyết phục và đang lo sẽ bị CQ thuế loại ra. Bạn cho ý kiến giúp mình nhé.