Cty được giảm thuế nhưng lỡ nộp 100% rồi, phải làm thế nào ạ

[cavang]

Công ty em nộp thuế TNDN quý 2 là 3.107.200 đồng. Do công ty em được miễn thuế 3 năm và giảm 50% trong 7 năm tiếp theo. Công ty em thành lập năm 2007, do thuế TNDN quý 2 em nộp 100% số tiền thuế. Vậy xin hãy tư vấn giúp em về những thủ tục để số tiền trên sẽ được khấu trừ trong quý 3. Em làm mẫu 01/KHBS chi lại số tiền thuế điều chỉnh thì quý 3 khi lập tờ khai TNDN tạm tính em phải làm như thế nào?

 

[anhlinhnth]

Ðề: Cty được giảm thuế nhưng lỡ nộp 100% rồi, phải làm thế nào ạ

Công ty em nộp thuế TNDN quý 2 là 3.107.200 đồng. Do công ty em được miễn thuế 3 năm và giảm 50% trong 7 năm tiếp theo. Công ty em thành lập năm 2007, do thuế TNDN quý 2 em nộp 100% số tiền thuế. Vậy xin hãy tư vấn giúp em về những thủ tục để số tiền trên sẽ được khấu trừ trong quý 3. Em làm mẫu 01/KHBS chi lại số tiền thuế điều chỉnh thì quý 3 khi lập tờ khai TNDN tạm tính em phải làm như thế nào?

Thuế TNDN khai theo quý chỉ là tạm tính. Nếu TK TNDN quý 2 bạn đã khai số thuế phải nộp là 100% và bạn đã nộp số tiền này vào Kho bạc rồi thì không cần phải khai bổ sung, điều chỉnh hay là thủ tục gì cả. Cứ để đấy cq thuế sẽ tự bù trừ vào quý sau cho cty bạn. Và cuối năm QT thuế TNDN nếu vẫn còn thừa thì để đấy cq thuế sẽ tự động khấu trừ vào số thuế TNDN của năm sau cho cty bạn thôi.

 

[pq2412]

Ðề: Cty được giảm thuế nhưng lỡ nộp 100% rồi, phải làm thế nào ạ

Công ty em nộp thuế TNDN quý 2 là 3.107.200 đồng. Do công ty em được miễn thuế 3 năm và giảm 50% trong 7 năm tiếp theo. Công ty em thành lập năm 2007, do thuế TNDN quý 2 em nộp 100% số tiền thuế. Vậy xin hãy tư vấn giúp em về những thủ tục để số tiền trên sẽ được khấu trừ trong quý 3. Em làm mẫu 01/KHBS chi lại số tiền thuế điều chỉnh thì quý 3 khi lập tờ khai TNDN tạm tính em phải làm như thế nào?

đó mới chỉ là tạm tính thôi mà bạn. cuối năm mới là quyết toán nên bạn ko phải lo.

 

[Lolotica]

Ðề: Cty được giảm thuế nhưng lỡ nộp 100% rồi, phải làm thế nào ạ

đó mới chỉ là tạm tính thôi mà bạn. cuối năm mới là quyết toán nên bạn ko phải lo.

Làm kế toán kiểu ni thì có một ngày nào đó giám đốc phải chuyển qua làm ban chủ của cái bang và bạn sẽ trở thành thành viên của cái bang.

Tiền đấy, không phải lá mít đâu bạn!

Thuế TNDN khai theo quý chỉ là tạm tính. Nếu TK TNDN quý 2 bạn đã khai số thuế phải nộp là 100% và bạn đã nộp số tiền này vào Kho bạc rồi thì không cần phải khai bổ sung, điều chỉnh hay là thủ tục gì cả. Cứ để đấy cq thuế sẽ tự bù trừ vào quý sau cho cty bạn. Và cuối năm QT thuế TNDN nếu vẫn còn thừa thì để đấy cq thuế sẽ tự động khấu trừ vào số thuế TNDN của năm sau cho cty bạn thôi.

Khai rồi, nộp rồi, sao lại để cơ quan thuế tự bù trừ quý sau nhỉ?

 

[tthuykt]

Ðề: Cty được giảm thuế nhưng lỡ nộp 100% rồi, phải làm thế nào ạ

Vậy giải pháp của bạn Lolotica là thế nào? Nói ra để cả hội cùng tham khảo chứ?!

 

[Lolotica]

Ðề: Cty được giảm thuế nhưng lỡ nộp 100% rồi, phải làm thế nào ạ

Vậy giải pháp của bạn Lolotica là thế nào? Nói ra để cả hội cùng tham khảo chứ?!

Sai thì sửa, hồi trước kê khai phải nộp là do thiếu cái dự kiến miễn giảm, giờ làm điều chỉnh lại (01/KHBS). Tiền nộp thừa thì lấy về (làm hồ sơ hoàn thuế).

Các bác bảo để bù trừ quý sau thì đến mùa quýt. Vì quý nào mà không được miễn.

 

[lethithuhanh]

Ðề: Cty được giảm thuế nhưng lỡ nộp 100% rồi, phải làm thế nào ạ

Cho em hỏi ké với ah.Các công ty mới thành lập trong diện được miễn giảm thuế thì có phải làm đăng ký gì với thuế không ah?

 

[thuyduongq5b]

Ðề: Cty được giảm thuế nhưng lỡ nộp 100% rồi, phải làm thế nào ạ

Làm kế toán kiểu ni thì có một ngày nào đó giám đốc phải chuyển qua làm ban chủ của cái bang và bạn sẽ trở thành thành viên của cái bang.

Tiền đấy, không phải lá mít đâu bạn!



Khai rồi, nộp rồi, sao lại để cơ quan thuế tự bù trừ quý sau nhỉ?

Đó chỉ là TNDN tạm tính thôi, cuối năm mới làm quyết toán nên ko sao cả.Miễn là nộp đủ số thuế cần nộp theo quyết toán, chứ xin hoàn thuế số tiền ít ỏi như thế thì xin thưa Lolotica là: "mùa quýt sang năm" nhé.

 

[pq2412]

Ðề: Cty được giảm thuế nhưng lỡ nộp 100% rồi, phải làm thế nào ạ

Làm kế toán kiểu ni thì có một ngày nào đó giám đốc phải chuyển qua làm ban chủ của cái bang và bạn sẽ trở thành thành viên của cái bang.

Tiền đấy, không phải lá mít đâu bạn!



Khai rồi, nộp rồi, sao lại để cơ quan thuế tự bù trừ quý sau nhỉ?

thì bây giờ người ta nộp rồi chứ có phải là chưa nộp đâu ma bày cách cho họ đc? sao họ ko làm tạm tính lỗ luôn từ đâu đi cho đỡ mất công?

 

[romxinh86]

Ðề: Cty được giảm thuế nhưng lỡ nộp 100% rồi, phải làm thế nào ạ

Đã nộp vô cơ quan thuế rùi thì để bù trừ thui chứ hoàn thuế số tiền đó mình nghĩ là khó đó bạn ah.

 

[Lolotica]

Ðề: Cty được giảm thuế nhưng lỡ nộp 100% rồi, phải làm thế nào ạ

Đã nộp vô cơ quan thuế rùi thì để bù trừ thui chứ hoàn thuế số tiền đó mình nghĩ là khó đó bạn ah.

thì bây giờ người ta nộp rồi chứ có phải là chưa nộp đâu ma bày cách cho họ đc? sao họ ko làm tạm tính lỗ luôn từ đâu đi cho đỡ mất công?

Đó chỉ là TNDN tạm tính thôi, cuối năm mới làm quyết toán nên ko sao cả.Miễn là nộp đủ số thuế cần nộp theo quyết toán, chứ xin hoàn thuế số tiền ít ỏi như thế thì xin thưa Lolotica là: "mùa quýt sang năm" nhé.

Các ông các bà làm ơn đọc lại bài người hỏi giúp cái. Đã nói miễn thuế thì cuối năm hay đầu năm đều không nộp gì ráo, vậy tiền nộp thừa đó để bù cuối năm là bù cái gì?

 

[pq2412]

Ðề: Cty được giảm thuế nhưng lỡ nộp 100% rồi, phải làm thế nào ạ

Các ông các bà làm ơn đọc lại bài người hỏi giúp cái. Đã nói miễn thuế thì cuối năm hay đầu năm đều không nộp gì ráo, vậy tiền nộp thừa đó để bù cuối năm là bù cái gì?

người đọc lại phải là bạn mới đúng nhé, vì bạn ấy nói là cty bạn ấy đc miễn thuế nhưng vì đã chót làm tạm tính lãi và đi nộp rồi nên bạn ấy ko biết phải làm sao mới hỏi

 

[phuongazcom]

Ðề: Cty được giảm thuế nhưng lỡ nộp 100% rồi, phải làm thế nào ạ

Mình ngĩ là nộp thuế rùi có hơn 3tr thì ko được hoàn đâu. đàh để đó thui. Chứ cái công bạn chạy thủ tục để hoàn thuế, đút lót cho thuế hết chỗ đó rùi. tốt nhất cứ để yên thui. lần sau nhớ là thuế tạm tính thì kê vừa đủ thui, hoặc lỗ gì đó cũng được
đừng có làm lãi thật thế thì ko ổn đâu

 

[Lolotica]

Ðề: Cty được giảm thuế nhưng lỡ nộp 100% rồi, phải làm thế nào ạ

Mình ngĩ là nộp thuế rùi có hơn 3tr thì ko được hoàn đâu. đàh để đó thui. Chứ cái công bạn chạy thủ tục để hoàn thuế, đút lót cho thuế hết chỗ đó rùi. tốt nhất cứ để yên thui. lần sau nhớ là thuế tạm tính thì kê vừa đủ thui, hoặc lỗ gì đó cũng được
đừng có làm lãi thật thế thì ko ổn đâu

người đọc lại phải là bạn mới đúng nhé, vì bạn ấy nói là cty bạn ấy đc miễn thuế nhưng vì đã chót làm tạm tính lãi và đi nộp rồi nên bạn ấy ko biết phải làm sao mới hỏi

Anh hai anh có ngủ gật không vậy! Tớ đang nói cái chuyện miễn thì lấy cái gì để mà bù, anh hai hướng dẫn người ta để quý sau bù nhưng quý sau cũng miễn như thế có phát sinh nộp đâu mà bù.

 

[anhlinhnth]

Ðề: Cty được giảm thuế nhưng lỡ nộp 100% rồi, phải làm thế nào ạ

Các ông các bà làm ơn đọc lại bài người hỏi giúp cái. Đã nói miễn thuế thì cuối năm hay đầu năm đều không nộp gì ráo, vậy tiền nộp thừa đó để bù cuối năm là bù cái gì?

người đọc lại phải là bạn mới đúng nhé, vì bạn ấy nói là cty bạn ấy đc miễn thuế nhưng vì đã chót làm tạm tính lãi và đi nộp rồi nên bạn ấy ko biết phải làm sao mới hỏi

Đọc kỹ lại đi các bạn ơi. Bạn ấy nói cty mình được miễn 3 năm và bắt đầu HĐ từ năm 2007, như vậy bắt đầu từ năm 2010 là chỉ còn giảm 50% thôi. Vậy thì khi khai thuế TNDN tạm tính vẫn có thể PS dương thuế phải nộp chứ sao ko nhỉ?
-----------------------------------------------------------------------------------------

Cho em hỏi ké với ah.Các công ty mới thành lập trong diện được miễn giảm thuế thì có phải làm đăng ký gì với thuế không ah?

NĐ 124 và TT 130 có hướng dẫn cụ thể về vẫn đền này, theo đo DN nào tự xét thấy mình thoả mãn những điệu kiện đã được quy định trong các văn bản đó thì được hưỡng các ưu đãi này. Và việc tự xác định thời điểm hưởng ưu đãi, mức ưu đãi thuế được thể hiện trên QT thuế TNDN hàng năm. DN phải tự chịu trách nhiệm với việc đó.
DN không cần phải có văn bản nào nữa cả bạn nhé.

 

[Lolotica]

Ðề: Cty được giảm thuế nhưng lỡ nộp 100% rồi, phải làm thế nào ạ

Đọc kỹ lại đi các bạn ơi. Bạn ấy nói cty mình được miễn 3 năm và bắt đầu HĐ từ năm 2007, như vậy bắt đầu từ năm 2010 là chỉ còn giảm 50% thôi. Vậy thì khi khai thuế TNDN tạm tính vẫn có thể PS dương thuế phải nộp chứ sao ko nhỉ?
-----------------------------------------------------------------------------------------


NĐ 124 và TT 130 có hướng dẫn cụ thể về vẫn đền này, theo đo DN nào tự xét thấy mình thoả mãn những điệu kiện đã được quy định trong các văn bản đó thì được hưỡng các ưu đãi này. Và việc tự xác định thời điểm hưởng ưu đãi, mức ưu đãi thuế được thể hiện trên QT thuế TNDN hàng năm. DN phải tự chịu trách nhiệm với việc đó.
DN không cần phải có văn bản nào nữa cả bạn nhé.

Lại nữa! Người ta nói doanh nghiệp thành lập năm 2007 chứ nói ưu đãi từ năm 2007 đâu mà tính hay vậy!

Doanh nghiệp đã có thu nhập chịu thuế năm 2007 chưa?

Năm miễn thuế, giảm thuế xác định phù hợp với Kỳ tính thuế. Thời điểm bắt đầu tính thời gian miễn thuế, giảm thuế tính liên tục kể từ Kỳ tính thuế đầu tiên cơ sở kinh doanh bắt đầu có thu nhập chịu thuế (chưa trừ số lỗ các Kỳ tính thuế trước chuyển sang). Trường hợp, Kỳ tính thuế đầu tiên cơ sở kinh doanh có thu nhập chịu thuế, nhưng thời gian hoạt động sản xuất, kinh doanh hàng hoá, dịch vụ dưới 12 tháng thì cơ sở kinh doanh có quyền đăng ký với cơ quan thuế tính thời gian miễn thuế, giảm thuế ngay Kỳ tính thuế đầu tiên đó hoặc tính từ Kỳ tính thuế tiếp theo. Trường hợp cơ sở kinh doanh đăng ký thời gian miễn giảm thuế vào kỳ tính thuế tiếp theo thì phải xác định số thuế phải nộp của kỳ tính thuế đầu tiên để nộp vào Ngân sách Nhà nước theo quy định.