có Kết chuyển TK 4212 khi không có doanh thu?

[whjte.r0se]

mọi ng cho m hỏi là DN mình làm bên XD nên vẫn chưa có DT chỉ có DT hoạt động tài chính thôi ( ít lắm vì là lãi tiền gửi nên chỉ có 106.716đ), cô KT Trưởng cô bảo m là chưa đc kết chuyển lãi lỗ khi Chưa có DT, còn chi phí TK 6422 kết chuyển sang TK 142, VẬY m làm như sau có đúng ko?
Nợ TK 142 : 68 tr
cÓ TK 6422:68 tr
Nợ TK 515: 106.716đ
cÓ TK 911: 106.716đ
nỢ 911: 106.716đ
CÓ 4212: 106.716đ
mONG mọi ng giúp đỡ.

 

[huong208hhg]

Ðề: có Kết chuyển TK 4212 khi không có doanh thu?

vấn đề này nghe chừng loằng ngoằng lắm. mình cung trong trường hợp như vậy. nhưng bên mình còn ko có ít dthu nào lun í. (cty mình mới thành lập) nhưng mình vẫn cứ kết chuyển và xác định 421 như bình thường rồi. ko pit đúng hay sai nữa..

 

[phuongac]

Ðề: có Kết chuyển TK 4212 khi không có doanh thu?

sao lại kết chuyển ngược chi phí quản lý doanh nghiệp lại thía??????????

 

[hoanghaqnh]

Ðề: có Kết chuyển TK 4212 khi không có doanh thu?

Ko có doanh thu vẫn phải kết chuyển chi phí tính lãi lỗ. Ko có DT sẽ lỗ nó dư nợ 421 đó.Phải ghi như thế này mà
Nợ TK 911 : 68 tr
cÓ TK 6422:68 tr
Nợ TK 515: 106.716đ
cÓ TK 911: 106.716đ
nỢ 421: 67.893.284đ
CÓ 911:67.893.284đ

 

[whjte.r0se]

Ðề: có Kết chuyển TK 4212 khi không có doanh thu?

vấn đề này nghe chừng loằng ngoằng lắm. mình cung trong trường hợp như vậy. nhưng bên mình còn ko có ít dthu nào lun í. (cty mình mới thành lập) nhưng mình vẫn cứ kết chuyển và xác định 421 như bình thường rồi. ko pit đúng hay sai nữa..

bên m cũng mới thành lập từ tháng 4/2011 nên DT chưa có vì chưa nghiệm thu ctrinh, chỉ có một ít lãi tiền gửi như m nói đó. mà m mới ra trg nên nhiều cái có biết đâu,hic

---------- Post added at 12:57 ---------- Previous post was at 12:54 ----------

lúc đầu m cũng có làm như bạn hoangha nhưng mà cô KT làm lâu năm thì bảo kết chuyển chi phí sang tk 142 KHI nào có DT mới xác định lãi lỗ. m vẫn băn khoăn ko biết thế nào nên mới hỏi mọi ng, mọi ng cho ý kiến