Có được kê khai khấu trừ thuế GTGT từ tháng 3 + 4 vào kỳ thuế tháng 9 không?

Trạng thái
Không mở trả lời sau này.

ngoclan_002

New Member
Hội viên mới
Trong T09 em kiểm tra thấy còn sót 2 HĐ đầu vào của T03,T04 chưa kê khai. Vậy 2 HĐ này em kê khai thuế GTGT trong tháng 9 được ko ạ???
 
Ðề: Kê khai thuế GTGT

Hoá đơn trong vòng 3 tháng trở lại thì bạn nên kê khai vào, còn lâu quá rồi thì đành phải ghi nhận 100% chi phí vậy.
 
Ðề: Kê khai thuế GTGT

cái này bạn chỉ có thể đưa vào cp còn ko đc khấu trừ thuế đâu
 
Ðề: Kê khai thuế GTGT

Hoá đơn trong vòng 3 tháng trở lại thì bạn nên kê khai vào, còn lâu quá rồi thì đành phải ghi nhận 100% chi phí vậy.

Bạn coi lại Điểm C.8 trong thông tư 129 đi nha, hóa đơn đầu vào được kê khai khấu trừ bổ sung tối đa là 6 tháng kể từ tháng ghi trên hóa đơn.
-----------------------------------------------------------------------------------------
Trong T09 em kiểm tra thấy còn sót 2 HĐ đầu vào của T03,T04 chưa kê khai. Vậy 2 HĐ này em kê khai thuế GTGT trong tháng 9 được ko ạ???

Khấu trừ bình thường, bạn tham khảo thông tư 129 nha.
 
Sửa lần cuối:
Ðề: Kê khai thuế GTGT

Trong T09 em kiểm tra thấy còn sót 2 HĐ đầu vào của T03,T04 chưa kê khai. Vậy 2 HĐ này em kê khai thuế GTGT trong tháng 9 được ko ạ???

Hóa đơn đầu vào của T03 đã hết hạn kê khai khấu trừ. Hóa đơn đầu vào của T04 thì còn hạn kê khai. Nhưng bạn phải lưu ý còn có điều kiện để được khấu trừ là phải thanh toán qua ngân hàng. Chúc bạn thành công.
 
Ðề: Kê khai thuế GTGT

Trong T09 em kiểm tra thấy còn sót 2 HĐ đầu vào của T03,T04 chưa kê khai. Vậy 2 HĐ này em kê khai thuế GTGT trong tháng 9 được ko ạ???
Nếu bạn chưa kê khai thì được kê khai, khấu trừ bổ sung tối đa là 6 tháng, kể từ tháng phát sinh hóa đơn bỏ sót. Bạn tham khảo Thông tư 129/2008/TT-BTC của Bộ Tài Chính, mục B, phần III/1.2/c.8 ( ở trang 23 đó bạn ). Và bạn phải chú ý là các hóa đơn mà tổng thanh toán > 20Tr thì thanh toán qua ngân hàng mới được khấu trừ nhé.
 
Ðề: Kê khai thuế GTGT

Nếu bạn chưa kê khai thì được kê khai, khấu trừ bổ sung tối đa là 6 tháng, kể từ tháng phát sinh hóa đơn bỏ sót. Bạn tham khảo Thông tư 129/2008/TT-BTC của Bộ Tài Chính, mục B, phần III/1.2/c.8 ( ở trang 23 đó bạn ). Và bạn phải chú ý là các hóa đơn mà tổng thanh toán > 20Tr thì thanh toán qua ngân hàng mới được khấu trừ nhé.

Kê bìn thường đi bạn nha, 9-3=6 vẫn đủ điều kiện mừ!:lala::lala::lala:
 
Ðề: Kê khai thuế GTGT

Kê bìn thường đi bạn nha, 9-3=6 vẫn đủ điều kiện mừ!:lala::lala::lala:

Hóa đơn tháng 3 đã quá hạn kê khai nên không được khấu trừ, chỉ kê khai khấu trừ hóa đơn từ tháng 4 trở lại đây.
 
Ðề: Kê khai thuế GTGT

Hóa đơn tháng 3 đã quá hạn kê khai nên không được khấu trừ, chỉ kê khai khấu trừ hóa đơn từ tháng 4 trở lại đây.

Linh_suchuoi chắc lại nhớ lầm rồi.
-----------------------------------------------------------------------------------------
Hóa đơn đầu vào của T03 đã hết hạn kê khai khấu trừ. Hóa đơn đầu vào của T04 thì còn hạn kê khai. Nhưng bạn phải lưu ý còn có điều kiện để được khấu trừ là phải thanh toán qua ngân hàng. Chúc bạn thành công.

Theo như thông tư 129 thì tính 6 tháng kể từ ngày ghi trên hóa đơn. vậy hóa đơn T.03 nếu xuất trong tháng 03 thì vẫn được khấu trừ bình thường.
 
Sửa lần cuối:
Ðề: Kê khai thuế GTGT

Linh_suchuoi chắc lại nhớ lầm rồi.
-----------------------------------------------------------------------------------------


Theo như thông tư 129 thì tính 6 tháng kể từ ngày ghi trên hóa đơn. vậy hóa đơn T.03 nếu xuất trong tháng 03 thì vẫn được khấu trừ bình thường.

Bạn thử tính lại đi nha, mình tính cho bạn xem
Hóa đơn T3=>thời hạn kê khai là 20/4,20/5,20/6,20/7,20/8,20/9. Bây giờ đã qua 20/9 chưa mà còn thời hạn kê khai.
-----------------------------------------------------------------------------------------
Trong T09 em kiểm tra thấy còn sót 2 HĐ đầu vào của T03,T04 chưa kê khai. Vậy 2 HĐ này em kê khai thuế GTGT trong tháng 9 được ko ạ???

Nếu hóa đơn T3 kê khai trong tờ khai tháng 8 thì được khấu trừ, kê khai trong tờ khai tháng 9 thì không được khấu trừ.
 
Sửa lần cuối:
Ðề: Kê khai thuế GTGT

Kê bìn thường đi bạn nha, 9-3=6 vẫn đủ điều kiện mừ!:lala::lala::lala:

Công thức này chưa chính xác khi áp dụng trong việc tính thời gian. Tính thời gian thì nên áp dụng như bài toán trồng cây ấy bạn. Mong trao đổi thêm.
 
Ðề: Kê khai thuế GTGT

Trong T09 em kiểm tra thấy còn sót 2 HĐ đầu vào của T03,T04 chưa kê khai. Vậy 2 HĐ này em kê khai thuế GTGT trong tháng 9 được ko ạ???

c.8. Thuế GTGT đầu vào phát sinh trong tháng nào được kê khai, khấu trừ khi xác định số thuế phải nộp của tháng đó, không phân biệt đã xuất dùng hay còn để trong kho. Trường hợp cơ sở kinh doanh phát hiện số thuế GTGT đầu vào khi kê khai, khấu trừ còn sót hoá đơn hoặc chứng từ nộp thuế chưa kê khai, khấu trừ thì được kê khai, khấu trừ bổ sung; thời gian để kê khai, khấu trừ bổ sung tối đa là 6 (sáu) tháng, kể từ tháng phát sinh hoá đơn, chứng từ bỏ sót.
Ví dụ 19: Cơ sở kinh doanh A có 01 hoá đơn GTGT mua vào lập ngày 10/2/2009. Trong kỳ kê khai thuế tháng 2/2009, kế toán của cơ sở kinh doanh bỏ sót không kê khai hoá đơn này thì cơ sở kinh doanh A được kê khai và khấu trừ bổ sung tối đa là kỳ kê khai tháng 7/2009.
(trích thông tư 129)
 
Ðề: Kê khai thuế GTGT

tháng 4 ok
tháng 3 no ok ( 6 tháng kể từ tháng kê khai đầu tiên)
 
Sửa lần cuối:
Ðề: Kê khai thuế GTGT

Theo thông tư 129 thì T09/09 bạn vẫn kê khai bình thường hoá đơn của T3+4/09 nhé!
 
Ðề: Kê khai thuế GTGT

kê khai trong sáu tháng đối với hoá đơn đầu vào không sao .
 
Ðề: Kê khai thuế GTGT

Trong T09 em kiểm tra thấy còn sót 2 HĐ đầu vào của T03,T04 chưa kê khai. Vậy 2 HĐ này em kê khai thuế GTGT trong tháng 9 được ko ạ???

t3 thì k đc kê khai đâu vì bạn đã quá 6 tháng rồi,còn t4 thì bạn vẫn được khấu trừ
còn nếu ngày ghi trên hoá đơn của bạn tính đến hôm nay chưa quá 6 tháng thì bạn vẫn được khấu trừ
mà hỏi bạn là bạn đã TT 129 chưa mà hỏi zị:sorrynha:
 
Ðề: Kê khai thuế GTGT

Bạn thử tính lại đi nha, mình tính cho bạn xem
Hóa đơn T3=>thời hạn kê khai là 20/4,20/5,20/6,20/7,20/8,20/9. Bây giờ đã qua 20/9 chưa mà còn thời hạn kê khai.
-----------------------------------------------------------------------------------------


Nếu hóa đơn T3 kê khai trong tờ khai tháng 8 thì được khấu trừ, kê khai trong tờ khai tháng 9 thì không được khấu trừ.

Em đừng dùng cách tính này, đâu ai bắt buộc phải là ngày 20. Cứ xác định hóa đơn tháng nào kê khai kỳ thuế tháng đó là xong. Hóa đơn T3 thì khai tháng 3, cứ từ 3 đếm lên thêm 5 tháng nữa => 4, 5 ,6, 7, 8 => hết hạn kê khai.
 
Ðề: Có được kê khai khấu trừ thuế GTGT từ tháng 3 + 4 vào kỳ thuế tháng 9 không?

được khấu trừ trong vòng 6 tháng vậy thì t4 là được còn tháng 3 loại ra nhá
 
Ðề: Có được kê khai khấu trừ thuế GTGT từ tháng 3 + 4 vào kỳ thuế tháng 9 không?

Trong T09 em kiểm tra thấy còn sót 2 HĐ đầu vào của T03,T04 chưa kê khai. Vậy 2 HĐ này em kê khai thuế GTGT trong tháng 9 được ko ạ???

từ ngày 01/01/2009 trở đi , các hoá đơn đầu vào có thời hạn kê khai là 6 tháng kể từ tháng phát sinh.
 
Trạng thái
Không mở trả lời sau này.

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Cách làm file Excel quản lý lãi vay

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top