Chi phí tính thuế TNDN

[hoanghien91]

Hóa đơn đầu vào của tháng 12 e kê chưa hết trong tháng 12. vậy khi tập hợp chi phí để làm tờ khai thuế TNDN tạm tính quý 4/2012 e có được tập hợp những cái hóa đơn e chưa kê khai không ạ?

 

[hoalem]

Ðề: Chi phí tính thuế TNDN

Thực ra cái thuế TNDN tạm tính thì bạn cứ hiểu là nó tạm tính thôi chứ chưa tính chính xác nên bạn k phải lo, quan trọng là lúc làm báo cáo cuối năm thôi

 

[toantai1]

Ðề: Chi phí tính thuế TNDN

Quan trọng là giá trị của hóa đơn đó có lớn không bạn

 

[hoanghien91]

Ðề: Chi phí tính thuế TNDN

Cũng lớn chị ah

---------- Post added at 041 ---------- Previous post was at 04:26 ----------

Hơn tỷ tiền hóa đơn tháng 12 e chưa kê vào tháng 12.hic

 

[ducminhth]

Ðề: Chi phí tính thuế TNDN

Hóa đơn đc phép kê khai trong vòng 6 tháng ( bạn có thể kê khai sang tháng 01/2013 vẫn được) , Còn chứng từ đó bạn vẫn tập hợp vào năm 2012, không để sang năm 2013 được.

 

[yenloan1511]

Ðề: Chi phí tính thuế TNDN

Không sao đâu bạn, đề tài này vài ngày trước cũng đã có trao đổi rồi của bạn thuylan, mình xin trích lại phần trả lời của bạn ấy bạn tham khảo nhe:
"Ðề: HĐ tháng 12/2012 kê khai sang tháng 01/2013 và cách hạch toán
Mình vừa gọi điện hỏi cán bộ quản lý mình rồi Cô ý bảo thuế sót tháng 12 để sang tháng 01/2013 kê khai bình thường còn định khoản thì như thế này. Nợ 156; nợ 138: (số thuế VAT chưa kê khai); có TK đối ứng. Sang tháng 01/2013 khi kê khai thuế rồi thì định khoản Nợ 133 có 138 : Số thuế treo trên TK 138 kia như vậy là khớp nhau rồi, khỏi phải làm bổ sung điều chỉnh gì cả mà chi phí kia vẫn được tính. hi hi"
Mình cũng gặp trường hợp này nhưng cách xử lý thì khác bạn thuylan, nhưng đó là do cán bộ thuế trả lời nên cũng đáng tin.

---------- Post added at 05:25 ---------- Previous post was at 05:21 ----------

Thứ 2 tuần sau mình đi tập huấn bên thuế nếu chi cục thuế ở TP. Hồ Chí Minh có cách giải quyết khác thì mình sẽ post lên cho các bạn biết.