chi phí thuê văn phong thanh toán tiền rồi qua tháng với có hóa đơn

[thuylien_777]

Chào các anh chị! cho em hỏi 1 vấn đề ,mong các anh chị giúp em với
Cty em bắt đầu thuê văn phòng từ tháng 10/2011. theo hợp đồng thuê là 6 tháng, trong tháng 10 cty em đã thanh toán hết tiền thuê văn phòng theo hợp đồng. Nhưng tới tháng 11/2011 chủ nhà với lên chi cục thuế mua hóa đơn và xuất cho bên em.và trên hóa đơn ghi là tahnh toán tiền thuê văn phòng là thừ tháng 10/2011 đến tháng 3/2012.tổng giá trị hợp đồng là 48.000.000đ. em định khảon như thế này đuọc ko ạ:
Trường hợp 1
Trong tháng 10 em định khoản
1 Nợ 642:8.000.000đ
Nợ 142:40.000.000đ
có 331:48.000.000đ
Qua tháng 11 em nhận được hóa đơn:
1. Nợ 331/có 111 48.000.000đ
2. nợ 642/có:8.000.000đ
Trường hợp 2 em định khoản như thé này
tháng 10
1.Nợ 642/có 335:8.000.000đ
2.Nợ 331/có 111:48.000.000đ
Qua tháng 11 em nhận hóa đơn:
Nợ 335:8.000.0000đ
nợ 142:40.000.000đ
có 331: 48.000.000đ
2 trường hợp trên nên định khaonr theo trường hợp nào hả anh chị
Mong anh chị đóng góp thêm cho em
Em chân thành cám ơn

 

[thienha2206]

Ðề: chi phí thuê văn phong thanh toán tiền rồi qua tháng với có hóa đơn

theo mình bạn định khoản như sau:
- Khi thanh toán tiền thuê nhà:
N142: 48 tr
C 1111: 48 tr
- Hàng tháng bạn phân bổ chi phí thuê nhà:
N 642: 8tr
C142: 8tr
Do thanh toán từ tháng 10 cho chủ nhà nhưg t11 bạn mới có hóa đơn nên t11 bạn phân bổ luôn cho tháng 10+t11:
N642/ C142: 16 tr

 

[utoanh]

Ðề: chi phí thuê văn phong thanh toán tiền rồi qua tháng với có hóa đơn

mình cũng đang gặp trường hợp tương tự như bạn thuylien_777. không biết hạch toán sao?
Có ai còn ý kiến nào không ạ.