Chi phí phát sinh trước, xuất hóa đơn sau.

[ngocvy]

Cty em cũng chuyên bên xây lắp, thường một công trình kéo dài từ 3 đến 4 tháng hoặc một năm, vậy thì chi phí phát sinh, em có kê khai với thuế trong tháng đó không? hay là đợi công trình hoàn thành, xuất hóa đơn rùi kê khai với thuế sau, cty em mới thành lập, mong các anh chị giúp em với, thank's nhiều!!!!

 

[quynhduan]

Ðề: Chi phí phát sinh trước, xuất hóa đơn sau.

Cty em cũng chuyên bên xây lắp, thường một công trình kéo dài từ 3 đến 4 tháng hoặc một năm, vậy thì chi phí phát sinh, em có kê khai với thuế trong tháng đó không? hay là đợi công trình hoàn thành, xuất hóa đơn rùi kê khai với thuế sau, cty em mới thành lập, mong các anh chị giúp em với, thank's nhiều!!!!

Không đâu bạn, bạn cứ kê khai bình thường mà
VD nhé: Công trình của bạn kéo dài 4 tháng, hoặc 5 tháng
Bạn đã thu thập được 1 số hóa đơn đầu vào ngay từ tháng đầu tiên, và bạn cứ giữ hóa đơn đó lại đợi 4 hay 5 và có thể lâu hơn nữa công trình hoàn thành bàn giao bạn mơi kê khai đầu vào thì các hóa đơn đó không còn thời hạn để được khấu trừ thuế nữa rùi
Bạn thấy có đúng không? Hóa đơn đã về rùi thì bạn cứ kê khai bình thường thôi. Bạn có thể thao khảo TT 32

 

[giang_1311]

Ðề: Chi phí phát sinh trước, xuất hóa đơn sau.

Đó là đặc thù của ngành xây dựng. Cứ có hóa đơn về thì bạn khai đầu vào luôn đừng để khi kết thúc công trình mà hết hạn kê khai đó nghe

 

[hangngarv]

Ðề: Chi phí phát sinh trước, xuất hóa đơn sau.

Chi phí phát sinh bạn kê khai thuế bình thường, nhưng chú ý tập hợp chứng từ theo từng công trình để khi công trình hoàn thành bạn dẽ quyết toán nhé.

 

[leanhcom]

Ðề: Chi phí phát sinh trước, xuất hóa đơn sau.

Đợi công trình hoàn thành mới kê khai chi phí thì thiệt thòi cho chủ đầu tư quá bạn ơi....

Hoá đơn chi phí phát sinh theo công trình hoặc hạng mục công trình (tuỳ thuộc vào qui định quyết toán theo công trình hay hạng mục công trình của chủ đầu tư) phải tập hợp theo tháng phát sinh chi phí. Tập hợp cho từng công trình hay hạng mục công trình để thuận lợi cho việc quyết toán nhé.

Chúc bạn làm tốt.

 

[Hello Kitty]

Ðề: Chi phí phát sinh trước, xuất hóa đơn sau.

Chi phí phát sinh tháng nào thì bạn cứ kê khai tháng đó luôn đi nhé.

 

[Gautruc_1905]

Ðề: Chi phí phát sinh trước, xuất hóa đơn sau.

Cty em cũng chuyên bên xây lắp, thường một công trình kéo dài từ 3 đến 4 tháng hoặc một năm, vậy thì chi phí phát sinh, em có kê khai với thuế trong tháng đó không? hay là đợi công trình hoàn thành, xuất hóa đơn rùi kê khai với thuế sau, cty em mới thành lập, mong các anh chị giúp em với, thank's nhiều!!!!

Bạn kê khai thuế bình thường và hạch tóan chi phí cho từng công trình.Cũng có thể bạn tập hợp cp và phân bổ theo từng công trình.
Thân!

 

[ngocvy]

Ðề: Chi phí phát sinh trước, xuất hóa đơn sau.

Em cảm ơn các anh chị nhiều lắm, nhưng khi mình kê khai trước khi công trình hoàn thành thì có nhiều vấn đề wá, thứ nhất là sau này nếu mình bỏ wa công trình đó, trong khi đó mình đã kê khai với thuế rùi, thì sao??? thứ hai là, chủ đầu tư chưa có tiền trả sao lấy hóa đơn đầu vô được, đến khi có tiền trả thì giá vật tư lên, họ xuất hóa đơn kg khớp với bảng tổng hợp chi tiết vật tư ( về đơn giá, về số lượng). Cho em hỏi tiếp nha, hóa đơn sau 3 tháng kg kê khai là kg có giá trị phải kg các anh chị? Giúp em nha!

 

[Diều Hâu]

Ðề: Chi phí phát sinh trước, xuất hóa đơn sau.

Em cảm ơn các anh chị nhiều lắm, nhưng khi mình kê khai trước khi công trình hoàn thành thì có nhiều vấn đề wá, thứ nhất là sau này nếu mình bỏ wa công trình đó, trong khi đó mình đã kê khai với thuế rùi, thì sao??? thứ hai là, chủ đầu tư chưa có tiền trả sao lấy hóa đơn đầu vô được, đến khi có tiền trả thì giá vật tư lên, họ xuất hóa đơn kg khớp với bảng tổng hợp chi tiết vật tư ( về đơn giá, về số lượng). Cho em hỏi tiếp nha, hóa đơn sau 3 tháng kg kê khai là kg có giá trị phải kg các anh chị? Giúp em nha!

Trả lời từng cái hen bạn hiền

• Thứ nhất : Kê khai thuế rồi, đến khi bỏ dỡ công trình đó khôn thi công tiếp => lập thanh lý tại thời điểm đó => xuất HĐ theo thực tế hạng mục công trình đã làm đến giai đoạn nào. (nếu ko xuất HĐ => đưa vào chi phí khác do hủy HĐ nửa chừng)
• Thứ hai : Bạn khai thuế => đương nhiên phải có HĐơn vật tư trong tay mới khai được (ko có sao khai trời???) => làm gì có chuyện hóa đơn ko khớp bảng kê??? Trường hợp lấy vật tư trước, trả tiền sau thì đơn giá lúc bạn nhập hàng với lúc nhận hóa đơn là 1 (ko thể khác được ví tại thời điểm cty bán vật tư cho bạn họ phải xuất hóa đơn tại thời điểm đó)
• Thứ ba : Hóa đơn GTGT sau 3 tháng ko được kê khai khấu trừ thuế mà chỉ được dùng hạch toán chi phí (Số thuế VAT => đưa vào chi phí luôn)

 

[ngocvy]

Ðề: Chi phí phát sinh trước, xuất hóa đơn sau.

Trả lời từng cái hen bạn hiền

• Thứ nhất : Kê khai thuế rồi, đến khi bỏ dỡ công trình đó khôn thi công tiếp => lập thanh lý tại thời điểm đó => xuất HĐ theo thực tế hạng mục công trình đã làm đến giai đoạn nào. (nếu ko xuất HĐ => đưa vào chi phí khác do hủy HĐ nửa chừng)
• Thứ hai : Bạn khai thuế => đương nhiên phải có HĐơn vật tư trong tay mới khai được (ko có sao khai trời???) => làm gì có chuyện hóa đơn ko khớp bảng kê??? Trường hợp lấy vật tư trước, trả tiền sau thì đơn giá lúc bạn nhập hàng với lúc nhận hóa đơn là 1 (ko thể khác được ví tại thời điểm cty bán vật tư cho bạn họ phải xuất hóa đơn tại thời điểm đó)
• Thứ ba : Hóa đơn GTGT sau 3 tháng ko được kê khai khấu trừ thuế mà chỉ được dùng hạch toán chi phí (Số thuế VAT => đưa vào chi phí luôn)

Nếu suôn sẻ như lời bạn nói thì mình đâu có điên đầu. Mình nói ý thứ hai của bạn nha, trường hợp này cty mình đang gặp nè, khi có tiền thanh toán vật tư thì họ xuất hóa đơn, nhưng trong hóa đơn về đơn giá và vật tư hoàn toàn khác với ban đầu mình mua, họ nói là " jờ họ kg xuất theo những gì mình mua được". Bây giờ mình ở giữa chỉ tập hợp chứng từ làm báo cáo, thật sự mình kg bít phải làm sao nữa. Có cách nào giúp mình với.Cảm ơn nhiều!!!

 

[nxhoa]

Ðề: Chi phí phát sinh trước, xuất hóa đơn sau.

Có phải là khi thi công bạn đã mua và nhận vật tư đưa vào thi công rồi nhưng chưa trả tiền vật tư người bán chưa xuất hóa đơn, đến khi trả tiền thì người ta mới xuất hóa đơn, nhưng không đủ khối lượng mua như ban đầu
-----------------------------------------------------------------------------------------
Thế thì hơi khó , Vì không có hóa đơn thì không thể kê khai hàng tháng được . Đến khi công trình đã hoàn thành nghiệm thu rồi mối có hóa đơn, nghĩa là hóa đơn có sau khi đã hoàn thành rồi. Số CP phát sinh sau là không hợp lý vàì không thể quyết toán được. Hơi căn đó.

 

[ngocvy]

Ðề: Chi phí phát sinh trước, xuất hóa đơn sau.

Có phải là khi thi công bạn đã mua và nhận vật tư đưa vào thi công rồi nhưng chưa trả tiền vật tư người bán chưa xuất hóa đơn, đến khi trả tiền thì người ta mới xuất hóa đơn, nhưng không đủ khối lượng mua như ban đầu
-----------------------------------------------------------------------------------------
Thế thì hơi khó , Vì không có hóa đơn thì không thể kê khai hàng tháng được . Đến khi công trình đã hoàn thành nghiệm thu rồi mối có hóa đơn, nghĩa là hóa đơn có sau khi đã hoàn thành rồi. Số CP phát sinh sau là không hợp lý vàì không thể quyết toán được. Hơi căn đó.

Giờ mình kg bít phải làm sao nữa, kg bít mình giải thích với thuế là nghiệm thu công trình rồi mới có tiền thanh lý tiền vật tư, như vậy có ổn kg ? Pác nào có ý kiến hay hơn kg? giúp em với......

 

[Diều Hâu]

Ðề: Chi phí phát sinh trước, xuất hóa đơn sau.

Giờ mình kg bít phải làm sao nữa, kg bít mình giải thích với thuế là nghiệm thu công trình rồi mới có tiền thanh lý tiền vật tư, như vậy có ổn kg ? Pác nào có ý kiến hay hơn kg? giúp em với......

Như vậy thì không ổn rồi => rất không ổn đó chứ, Công trình đã hoàn thành nghiệm thu mới có chứng từ vật tư cho công trình đó => thuế sẽ có thể đưa cty bạn vào diện mua bán hóa đơn đấy => cái này thì rất khó mà giải trình đấy nhé (vì theo nguyên tắc khi bên bán vật tư cho bạn => họ phải xuất ngay hóa đơn => photo bản hóa đơn cho bạn để khai thuế => khi nào bạn thanh toán thì mới giao hóa đơn bản gốc)

Rút kinh nghiệm lần này => lần sau nhớ tư vấn cho sếp mình lấy bản pho hóa đơn khi nhận vật tư nha. mình ko thể giúp gì hơn