Chào cả nhà em đang có vấn đề rất cần sự giúp đỡ của các bác gấp với.
Cty em là công ty cổ phần được thành lập từ tháng 8/2007 trong đó có vốn điều lệ là 10tỷ. Tuy nhiên trong năm 2007 thì chưa có cổ đông nào góp vốn cả mà toàn tự sếp em bỏ tiền ra để chi các khoản chi phí đó. Bây giờ cho em hỏi là để hợp thức hoá các khoản chi đó em làm khế ước vay tiền và theo em được biết là khi mà vốn góp chưa góp hết thì những khoản vay k được tính lãi vay vào chi phí hợp lý khi tính thuế TNDN? Vậy thì cho em hỏi là trên sổ sách em chỉ cần thể hiện khoản vay đó thôi đúng không? Còn khoản trả lãi vay thì có thể hiện k? và hạch toán như thế nào? Nếu đưa vào TK 635 và cuối kỳ có được kết chuyển sang 911 k? Mà nếu k được kết chuyển thì khoan chi phí lãi vay đó cứ treo trên 635à ( rất vô lý vì 635 k có số dư) mà sang 911 thì cũng k đuợc kết chuyển sang 421 vì k được tính vậy 911 cũng treo số dư à? Các anh chị có cách giải quyết nào khác không giúp em hạch toán khoản chi phí lãi vay này với làm thế nào thể hiện trên sổ sách cho đúng nhất ạ
Cty em là công ty cổ phần được thành lập từ tháng 8/2007 trong đó có vốn điều lệ là 10tỷ. Tuy nhiên trong năm 2007 thì chưa có cổ đông nào góp vốn cả mà toàn tự sếp em bỏ tiền ra để chi các khoản chi phí đó. Bây giờ cho em hỏi là để hợp thức hoá các khoản chi đó em làm khế ước vay tiền và theo em được biết là khi mà vốn góp chưa góp hết thì những khoản vay k được tính lãi vay vào chi phí hợp lý khi tính thuế TNDN? Vậy thì cho em hỏi là trên sổ sách em chỉ cần thể hiện khoản vay đó thôi đúng không? Còn khoản trả lãi vay thì có thể hiện k? và hạch toán như thế nào? Nếu đưa vào TK 635 và cuối kỳ có được kết chuyển sang 911 k? Mà nếu k được kết chuyển thì khoan chi phí lãi vay đó cứ treo trên 635à ( rất vô lý vì 635 k có số dư) mà sang 911 thì cũng k đuợc kết chuyển sang 421 vì k được tính vậy 911 cũng treo số dư à? Các anh chị có cách giải quyết nào khác không giúp em hạch toán khoản chi phí lãi vay này với làm thế nào thể hiện trên sổ sách cho đúng nhất ạ
