Chi phí fải trả!!!

[N_nguyen781]

Cuối năm 2007 cty A có kiểm toán cho cty mình,nhưng đến tháng 05 mới xuất hoá đơn, trong khi đó thì phí kiểm toán đã trích trước vào chi phí QLDN năm 2007.vậy thì số dư đầu kỳ của tháng 01/2008 mìh fải đánh vào khoản CPhí fải trả 335, mà nếu như vậy thì số dư bên bảng cân đối bị lệch.Vậy mình fải làm sao????Tháng 05/2008 nhận hoá đơn mới thanh toán tiền.Tháng 01/2008 mình fải làm thế nào để bảng cân đối được cân.
Giúp mình vấn đề này nhé!!!!!!!

 

[dinhhonghhn]

Ðề: Chi phí fải trả!!!

khi bạn trích trước cũng phải có TK đối ứng với nó chứ, làm sao mà không cân đối được nhỉ? vì vậy bạn cần xem lại khoản này trên BTTC năm 2007 thiếu hay không?
Còn khi thanh toán khoản này thì Nợ TK 335/Có TK111 vẫn đối ứng thôi sao lại không bằng được?

 

[chewingum]

Ðề: Chi phí fải trả!!!

Làm sao lại không cân nhỉ?
Khi trích trước bạn định khoản: Có 335/Nợ 642
Qua năm trả tiền: Có 111,112/Nợ 335,133

 

[N_nguyen781]

Ðề: Chi phí fải trả!!!

Tkhoản đối ứng là 335.Vì mình mơi vào làm nên thây Bcáo Ktoán họ đchỉnh vậy đó.Tháng 05 đkhoản N335,13311 C111.vậy có đúng k?

 

[N_nguyen781]

Ðề: Chi phí fải trả!!!

Nếu trích trước thì trích vào thág nào?có fải thág 12/2007.Mà báo cáo kiểm toán đã kiểm toán kết thúc ở tháng 12/2007 rồi,vậy fải làm sao?.

 

[chewingum]

Ðề: Chi phí fải trả!!!

Kiểm toán có yêu cầu bạn phải đưa CP kiểm toán vào quyết toán 2007 không?

 

[N_nguyen781]

Ðề: Chi phí fải trả!!!

Có,bởi vậy có luôn trong bút toan điều chỉnh.

 

[dinhhonghhn]

Ðề: Chi phí fải trả!!!

Nếu điều chỉnh vậy thì coi như đã thanh toán rồi còn gì nưa mà tính vào năm nay nhỉ.

 

[redpigqs]

Ðề: Chi phí fải trả!!!

Cho mình hỏi nha!
Nếu hợp đồng kiểm toán 2007 trị giá: 49.000.000 đồng
Năm 2007 đưa quyết toán:N642/C335:45.000.000 đồng
T01/08: Xuất hóa dơn
N335:45.000.000
N1331:4.500.000
C111,112:49000.000
Hạch toán như vậy có đúng kg nhỉ?