Chỉ giúp cách ĐK số thuế TNCN nộp thừa và điền chỉ tiêu số thuế TNCN đã khấu trừ?

[DIEULINHNTT]

Nhân viên A có lương 6tr/ tháng không có đóng BH cũng như các khoản giảm trừ khác
- Thuế TNCN phải đóng mỗi tháng từ 1-11 là: (6tr-4tr)*5%= 100.000
- Tháng 13 thưởng 6tr nên TNTT tháng 12 = 6tr+6tr-4tr) = 8.000.000
Thuế TNCN T12 = 3tr *10% + 5tr * 5% = 550.000
Số thuế TNCN đã khấu trừ (chỉ tiêu 14) 1.650.000 (100.000*11+ 550.000)
khi check vào quyết toán tại CQCT thì tổng số thuế phải nộp (15) = 1.500.000
Định khoản
N 334 1.650.000
C 3335 1.650.000
Nộp thuế
N 3335 1.650.000
C 111 1.650.000
Như vậy số thuế nộp thừa mình phải định khoản như thế nào? nhà mình ai biết cách làm chỉ giúp mình với

 

[bluestarvn]

Ðề: Chỉ giúp cách ĐK số thuế TNCN nộp thừa và điền chỉ tiêu số thuế TNCN đã khấu trừ?

số nộp thừa bạn để trên TK 3335 sang năm tiếp theo cứng trừ tiếp. còn không thì bạn đề nghị hoàn thuế nộp thừa. mà lạ thật sao lại lệch được ta. bên mình HTKK làm đúng.

 

[DIEULINHNTT]

Thừa là do tháng 12 có lương tháng 13 nên khi tính thuế có 1 phần chịu bậc 2 còn khi quyết toán cả năm thì mình tính bình quân nên chỉ chịu bệc 1 thôi

 

[nguyenhang83]

Ðề: Chỉ giúp cách ĐK số thuế TNCN nộp thừa và điền chỉ tiêu số thuế TNCN đã khấu trừ?

Nhân viên A có lương 6tr/ tháng không có đóng BH cũng như các khoản giảm trừ khác
- Thuế TNCN phải đóng mỗi tháng từ 1-11 là: (6tr-4tr)*5%= 100.000
- Tháng 13 thưởng 6tr nên TNTT tháng 12 = 6tr+6tr-4tr) = 8.000.000
Thuế TNCN T12 = 3tr *10% + 5tr * 5% = 550.000
Số thuế TNCN đã khấu trừ (chỉ tiêu 14) 1.650.000 (100.000*11+ 550.000)
khi check vào quyết toán tại CQCT thì tổng số thuế phải nộp (15) = 1.500.000
Định khoản
N 334 1.650.000
C 3335 1.650.000
Nộp thuế
N 3335 1.650.000
C 111 1.650.000
Như vậy số thuế nộp thừa mình phải định khoản như thế nào? nhà mình ai biết cách làm chỉ giúp mình với

Bạn cứ để treo số nộp thừa đó trên TK 3335 rồi bù trừ vào số thuế TNCN phải nộp của kỳ tới là được mà.