Chênh lệch thực thu với hóa đơn

[s2_sugar]

Em đang gặp trưởng hợp thế này mong mọi người giúp ạ !
Công ty em ( A )ở HN mua hàng của 1 công ty có chi nhánh tại Hà Nội ( B), khi mua hàng vd như 1 cái camera, họ viết cho cty em phiếu thu và phiếu xuất kho, phiếu thu thể hiện tiền VNĐ - số tiền hàng 2.210.500 đ chưa VAT do chưa có HĐ, phiếu xuất kho thể hiện USD - 105$ ( 1 cái) tỉ giá 21.050

1 tháng sau họ xuất trả HĐ, trên HĐ thể hiện 2.220.000, thuế 222.000, cty em chỉ phải tt phần thuế,
Cho em hỏi số tiền thanh toán không khớp với hóa đơn giải quyết làm sao, hay cứ để thế ?!-
Công nợ của cty đó thì đã về 0, do lúc nhập hàng ko hạch toán thuế, có hóa đơn mới hạch toán thuế riêng

 

[Rose flower]

Ðề: Chênh lệch thực thu với hóa đơn

Vậy bạn liên hệ với bên đó, viết cho 1 cái phiếu thu khác là được mà. Hoặc là bạn hạch toán thanh toán bằng tiền mặt, giá trị bằng giá trị trên hóa đơn ( nếu nhỏ hơn 20tr ), và viết phiếu chi bên bạn. Vậy là được mà

 

[s2_sugar]

Ðề: Chênh lệch thực thu với hóa đơn

Vậy bạn liên hệ với bên đó, viết cho 1 cái phiếu thu khác là được mà. Hoặc là bạn hạch toán thanh toán bằng tiền mặt, giá trị bằng giá trị trên hóa đơn ( nếu nhỏ hơn 20tr ), và viết phiếu chi bên bạn. Vậy là được mà

Thực tế là họ chẳng thu số chênh lệch nên mình cũng chẳng chi số chênh lệch đó, hạch toán số chênh lệch đó vào thu nhập khác đ.c ko ?

 

[Rose flower]

Ðề: Chênh lệch thực thu với hóa đơn

uhm, mình hiểu rồi. Thực tế là cái hóa đơn đó giá trị dưới 20tr. Vì vậy, bạn cũng ko cần quan tâm xem bên họ nhận bao nhiêu hay bên bạn trả bao nhiêu. Bạn cứ hạch toán là : Nợ TK 331 : Tổng giá trị theo hóa đơn / Có TK 111 : Tổng giá trị theo hóa đơn. ( đã bao gồm thuế nhé ). Và cũng ko cần phiếu thu bên họ nữa, bạn lập 1 phiếu chi bên bạn, có đầy đủ chữ kí, và kẹp với hóa đơn GTGT. Ok