[cần giúp đỡ] về vấn đề xử lý các số liệu sau kiểm tra thuế

[danghailong]

Chào cả nhà
Tình hình là công ty em mới bị thuế ktra xong và hậu quả để lại cũng nhiều. em lại mới làm kế toán, chưa có kinh nghiệm trong việc này nên mong dc mọi ng giúp đỡ hướng dẫn xử lý "hậu quả"
Cụ thể như sau: sau kiểm tra thuế
- năm 2012
+thuế GTGT: DV tăng lên 14tr, thuế tăng 1,4tr
+thuế TNDN:
-giá vốn giảm do: 1.CP k phục vụ SX 50tr (CP này chuyển sang 2013
2.giảm CP trả trước dài hạn, chuyển sang TSCĐ 500tr, đồng thời trích KH tăng 100tr
3. giảm CP đã hạch toán 1 lần 40tr, chuyển sang CP trả trước dài hạn, đồng thời phân bổ vào năm 2012 là 10tr

các khoản truy thu: GTGT 1,4tr
TNDN 10tr
tiền phạt 1tr
thông tin thêm là năm 2012 theo báo cáo hiện đang lỗ khoảng 500tr
-năm 2013: 6 tháng đầu, cũng xảy ra các sự kiện tương tự

Mình muốn hỏi việc xử lý cụ thể thế nào trên phần mềm kế toán, thực hiện các bút toán cụ thể cho năm 2012 và 2013.

Em cảm ơn mọi ng trước

 

[storylove198]

Ðề: [cần giúp đỡ] về vấn đề xử lý các số liệu sau kiểm tra thuế

nếu năm 2013 thuế kiểm tra thì điều chỉnh tại năm 2013, BCTC 2012 nộp thôi ko sửa lại: Căn cứ vào quyết định sau khi kiểm tra của Thuế mà làm thôi
+ truy thu thuế gtgt:
N tk chi phí/ C 3338: 1,4 tr >>> nộp thuế: N 3338 / C111 or C 112
+thuế TNDN: tương tự...
+ tiền phạt: tương tự >>> cuối năm quyết toán thuế loại ra

 

[Luz]

Ðề: [cần giúp đỡ] về vấn đề xử lý các số liệu sau kiểm tra thuế

Công văn Số: 13521/CT-TTHT: TP. Hồ Chí Minh Vui lòng tham khảo