cách tính thuế tndn tạm tính quý 1 năm 2010

[vanthuy87]

Ðề: thuế tndn năm 2010

bạn làm như girllovely là đúng đấy bạn ạ. Tuy nhiên như cty mình thì thuế TNDN tạm tính sẽ phải tính = DT x 0.3% rồi tính ngượi lại xem chi phí = bao nhiêu. Cái này do mấy bác chi cục quyết định chứ chẳng được tính thuế TNDN = (DT-CP)x 25% đâu. chúc bạn luôn may mắn và thành công!

Bạn ơi DT*0.3 là số thuế được ưu đãi đúng k?
Theo mình được biết thì năm 2010 không còn ưu đãi thuế TNDN nữa cơ mà

 

[vanthuy87]

Ðề: thuế tndn năm 2010

Theo như bạn nói, nếu cty mình trong quý I có một hoá đơn bán ra, mình sẽ điền vào mục "Doanh thu thực tế ps trong kỳ". Còn "Chi phí thực tế ps trong kỳ" mình sẽ cộng tất cả các hoá đơn mua vào chưa có thuế gtgt (bao gồm tiền mua bàn ghế, máy vi tính, tiếp khách... mua hàng hoá mà mình kê khai trong thuế gtgt hàng tháng) và cho vào mục này.??? Thế còn tiền lương, mình có cần cho vào cp này ko.

Tính thuế TNDN tạm tính như các anh chị nói là đúng đó bạn ah,
Cứ cộng chi phí trên tờ khai T1,2,3 sau đó cộng CP tiền lương, các khoản CP phát sinh hợp lý là ok cả
Vì là thuế tạm tính nên nếu có vấn đề gì thì mình có thể điều chỉnh nữa
Chúc bạn thành công nhé

 

[phương thùy]

Ðề: cách tính thuế tndn tạm tính quý 1 năm 2010

Chi Phí thực tế phát sinh trong kỳ của tờ tạm tính thuế TNDN là tổng cộng những jì hả các bạn?? Vd: = tổng cộng của các tài khoản: TK 642 + TK 334 + khấu hao TSCĐ + ....những tài khoản nào nữa hả các bạn????

 

[thuytran96]

Ðề: thuế tndn năm 2010

bạn làm như girllovely là đúng đấy bạn ạ. Tuy nhiên như cty mình thì thuế TNDN tạm tính sẽ phải tính = DT x 0.3% rồi tính ngượi lại xem chi phí = bao nhiêu. Cái này do mấy bác chi cục quyết định chứ chẳng được tính thuế TNDN = (DT-CP)x 25% đâu. chúc bạn luôn may mắn và thành công![/Q
công ty bạn làm về lĩnh vực gì mà hay vây?

 

[hoinhien]

Ðề: thuế tndn năm 2010

Theo như bạn nói, nếu cty mình trong quý I có một hoá đơn bán ra, mình sẽ điền vào mục "Doanh thu thực tế ps trong kỳ". Còn "Chi phí thực tế ps trong kỳ" mình sẽ cộng tất cả các hoá đơn mua vào chưa có thuế gtgt (bao gồm tiền mua bàn ghế, máy vi tính, tiếp khách... mua hàng hoá mà mình kê khai trong thuế gtgt hàng tháng) và cho vào mục này.??? Thế còn tiền lương, mình có cần cho vào cp này ko.

Có chứ, tạm tính gộp các chi phí phát sinh lại (gồm mua hàng, NVL, tiền lương các BP) rồi mới trừ doanh thu ra LN tạm tính chớ bạn...

 

[thuyduongq5b]

Ðề: thuế tndn năm 2010

Theo như bạn nói, nếu cty mình trong quý I có một hoá đơn bán ra, mình sẽ điền vào mục "Doanh thu thực tế ps trong kỳ". Còn "Chi phí thực tế ps trong kỳ" mình sẽ cộng tất cả các hoá đơn mua vào chưa có thuế gtgt (bao gồm tiền mua bàn ghế, máy vi tính, tiếp khách... mua hàng hoá mà mình kê khai trong thuế gtgt hàng tháng) và cho vào mục này.??? Thế còn tiền lương, mình có cần cho vào cp này ko.

Dt thì đúng rồi, nó chính là hoá đơn mình xuất ra trogn quý.
Con chi phí như máy vi tính ko thể cho vào 1 quý vì nếu nó thuộc TSCD thì phải phân bổ thời gian dai, còn CCDC cũng phải phân bổ theo 1 thòi gian nào đó chứ ko thể cho vào hết ngay theo đúng hoá đơn mua vào của quý đó đâu bạn nhé.
Còn lương thì phải cộng vào chứ bạn, vì đó là chi phí hợp lý mà. Tạm tính thì chỉ là tạm tính nhưng cũng cần phải sát với số liệu trên sổ sách 1 tí bạn ạ

 

[thuyduongq5b]

Ðề: thuế tndn năm 2010

bạn làm như girllovely là đúng đấy bạn ạ. Tuy nhiên như cty mình thì thuế TNDN tạm tính sẽ phải tính = DT x 0.3% rồi tính ngượi lại xem chi phí = bao nhiêu. Cái này do mấy bác chi cục quyết định chứ chẳng được tính thuế TNDN = (DT-CP)x 25% đâu. chúc bạn luôn may mắn và thành công![/Q
công ty bạn làm về lĩnh vực gì mà hay vây?

Cái màu đỏ đó là sao bạn? the các bác ở chi cục có cách tính khác à? bảo các bác ấy ra quyết định bằng văn bản để dân nhà kế biết và ap dụng với

 

[thuyngal2005]

Ðề: cách tính thuế tndn tạm tính quý 1 năm 2010

thuế TNDN= doanh thu tính thuế- các khoản chi phí hợp lý+thu nhập khác

 

[dogcat]

Ðề: cách tính thuế tndn tạm tính quý 1 năm 2010

xem sơ đồ này nhé
với kế toán chỉ cần thế này
lợi nhuận kế toán=Tổng doanh thu các hoạt động-tổng chi phí hợp lý+các khoản thu nhập khác
rồi giải định lợi nhuận kế toán bằng thu nhập tính thuế để tính thu nhập doanh nghiệp.Vì đây chỉ là tạm tính thôi
còn các bác thuế cuối kỳ kế toán năm mới tính số thuế thực tế DN phải nộp:

thuế TNDN phải nộp=thu nhập tính thuế x thuế suất thuế TNDN
thu nhập tính thuế=thu nhập chịu thế-thu nhập được miễn thuế-các khoản lỗ được bù lỗ theo quy định
thu nhập chịu thuế=DT tính thuế-cp được khấu trừ+thu nhập khác

 

[dieuphong]

Ðề: cách tính thuế tndn tạm tính quý 1 năm 2010

E cũng muốn hỏi về vấn đề này, công ty e mới thành lập, quí 1 chỉ phát sinh chi phí do đầu tư ban đầu nên rất lớn. Doanh thu thì chưa có tí nào. Vậy thì khai như thế nào các Pac?????

 

[Oanh_vp]

Ðề: thuế tndn năm 2010

Theo như bạn nói, nếu cty mình trong quý I có một hoá đơn bán ra, mình sẽ điền vào mục "Doanh thu thực tế ps trong kỳ". Còn "Chi phí thực tế ps trong kỳ" mình sẽ cộng tất cả các hoá đơn mua vào chưa có thuế gtgt (bao gồm tiền mua bàn ghế, máy vi tính, tiếp khách... mua hàng hoá mà mình kê khai trong thuế gtgt hàng tháng) và cho vào mục này.??? Thế còn tiền lương, mình có cần cho vào cp này ko.

Bạn cho cả tiền lương vào cp cũng được .

 

[huong_dhnh]

Ðề: thuế tndn năm 2010

Theo như bạn nói, nếu cty mình trong quý I có một hoá đơn bán ra, mình sẽ điền vào mục "Doanh thu thực tế ps trong kỳ". Còn "Chi phí thực tế ps trong kỳ" mình sẽ cộng tất cả các hoá đơn mua vào chưa có thuế gtgt (bao gồm tiền mua bàn ghế, máy vi tính, tiếp khách... mua hàng hoá mà mình kê khai trong thuế gtgt hàng tháng) và cho vào mục này.??? Thế còn tiền lương, mình có cần cho vào cp này ko.

tất nhiên là cho vào chi phí của doanh nghiệp rồi

 

[huong_dhnh]

Ðề: cách tính thuế tndn tạm tính quý 1 năm 2010

thuế tndn tạm tính=lợi nhuận kế toán *25%,thuế tndh tạm tính sẽ tính ở mỗi quý,còn vào cuối năm thì sẽ tính thuế hoãn lại hoặc điều chỉnh của chi cục thuế

 

[thuypy]

Ðề: cách tính thuế tndn tạm tính quý 1 năm 2010

Theo mình khi báo cáo thuế TNDN thì "chi phí thực phát sinh trong kỳ" là tổng các hóa đơn dịch vụ mua vào ,tiền lương , tiền BHXH ... (các khoản chi phí hợp lý)

 

[langtu1002]

Làm báo cáo thuế TNDN QI

để làm báo cáo thuế TNDN QI thì mình cần phải làm gì ạ (chi tiết các việc phải làm dùm em ). Xin các anh chị trong diễn đàn hướng dẫn dùm em.
P/S : E mới làm kế toán

 

[anhkim101086]

Ðề: Làm báo cáo thuế TNDN QI

Đầu tiên là mở pần mềm kê khai thuê 2.5.1. Tiếp đó chọn phần thuế TNDN/Tờ khai tạm tính (01A/TNDN)/ Điền phần doanh thu thực tế phát sinh trong kỳ bằng cách cộng tổng giá trị hàng hoá ở 3 tờ khai thuế GTGT tháng 01,02,03/ phần chi phí là do tuỳ từng công ty/Điền phần thuế suất 25%/ Điền thuế TNDN dự kiến miễn giảm nếu có

 

[langtu1002]

Ðề: Làm báo cáo thuế TNDN QI

phần chi phí này mình tính sao ạ. có thể lấy tổng hàng hóa dịch vụ mua vào + với tièn lương, BHXH.YT,TN được không. doanh thu âm thì sao ạ.

 

[kimgiang_dtc]

Ðề: Làm báo cáo thuế TNDN QI

phần chi phí này mình tính sao ạ. có thể lấy tổng hàng hóa dịch vụ mua vào + với tièn lương, BHXH.YT,TN được không. doanh thu âm thì sao ạ.

Làm gì có doanh thu âm. Chỉ có lợi nhuận âm do: chi phí>doanh thu thôi.
Và mình cũng xin được hỏi các bác trên diễn đàn vỉ có bác bảo doanh thu là cộng các mục doanh thu của tờ khai tháng 1,2,3. Như vậy liệu đã đủ khi còn phát sinh lãi tiền gửi ngân hàng, các khoản thu nhập được biếu tặng khác??

 

[hoadatmuong]

Ðề: Làm báo cáo thuế TNDN QI

Mình làm thì có cộng thêm lãi TGNH còn các bạn khác thì sao?

 

[Thỏ ngố]

Ðề: Làm báo cáo thuế TNDN QI

phần chi phí này mình tính sao ạ. có thể lấy tổng hàng hóa dịch vụ mua vào + với tièn lương, BHXH.YT,TN được không. doanh thu âm thì sao ạ.

Chi phí 641, 642, 632 còn doanh thu thì 511, 515